企业给员工买多少保险可以避税

1. 企业给员工买多少保险可以避税

可以买补充医疗保险和补充养老保险，购买金额最高可达企业总全年总工资的10%。可以税前列支。企业可以合理合法地为员工投保人寿保险进而达到避税的目的。根据国税发［2003］45号文件，“企业为全体雇员按国务院或省级人民政府规定的比例或标准缴纳的补充养老保险、补充医疗保险，可以在税前扣除”，可知企业为员工交纳的保险费是可以在税前列支的。《财政部关于企业为职工购买保险有关财务处理问题的通知》（财企［2003］61号）规定了企业为员工投保商业保险费用列支的额度及范畴。从中可以知悉，企业拿出职工工资总额4%为员工投保商业保险是完全免税的，如若补缴金额较大的还可获得“不低于三年的期间内分期均匀扣除”费用的权限；同时由于员工将来从保险公司获得的保险金按税法规定也同样是免税的，因此不论是企业还是个人都可获得资产保全。
扩展阅读：【保险】怎么买，哪个好，手把手教你避开保险的这些"坑"

2. 企业为职工买商业保险如何避税

可以买补充医疗保险和补充养老保险，购买金额最高可达企业总全年总工资的10%。可以税前列支。企业可以合理合法地为员工投保人寿保险进而达到避税的目的。根据国税发［2003］45号文件，“企业为全体雇员按国务院或省级人民政府规定的比例或标准缴纳的补充养老保险、补充医疗保险，可以在税前扣除”，可知企业为员工交纳的保险费是可以在税前列支的。《财政部关于企业为职工购买保险有关财务处理问题的通知》（财企［2003］61号）规定了企业为员工投保商业保险费用列支的额度及范畴。从中可以知悉，企业拿出职工工资总额4%为员工投保商业保险是完全免税的，如若补缴金额较大的还可获得“不低于三年的期间内分期均匀扣除”费用的权限；同时由于员工将来从保险公司获得的保险金按税法规定也同样是免税的，因此不论是企业还是个人都可获得资产保全。
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3. 企业想通过给员工购买商业保险避个税

购买商业保险以图避税是行不通的，国家有明确规定：依据《中华人民共和国个人所得税法》及有关规定，对企业为员工支付各项免税之外的保险金，应在企业向保险公司缴付时（即该保险落到被保险人的保险账户）并入员工当期的工资收入，按“工资、薪金所得”项目计征个人所得税，税款由企业负责代扣代缴。～国家税务总局关于单位为员工支付有关保险缴纳个人所得税问题的批复国税函[2005]318号别听信楼上的馊主意，如果贵公司给员工购买商业保险，无论采取何种操作方式，你们在向险公司缴付时（即该保险落到被保险人的保险账户）就已经产生代扣代缴个人所得税的纳税义务，不要为了这点小钱承担违法的法律后果。
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4. 购买保险为什么可以避税

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内地也可以香港本身就是一个避税港，遗产税自2006年后不需要征收遗产税。即使是在全球征税的美国，只要是人寿保险金的赔付，不管是在哪里买的，都可以避税避债。富豪们赴港买保险，多是垂涎「避税」、「避债」、「避险」的资产转移功能。保险是隐形资产，保密度高。有知情人士爆料，一些濒临破产的中小业主，居然把实业抵押给内地银行套取现金，转手到香港购买保险，将巨额资产暗渡陈仓至境外，期望在境外「保险权大于债权」的法律框架下，即使是公司被清盘，手中保单都不会打水漂而达到保全资产的目的。

5. 买保险可以避税吗？

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6. 保险为什么不避税

保险为什么不避税的主要原因在于国内尚未开征遗产税。保险业务员提到的“避税”，主要指的是遗产税。但是遗产税一直没有开征。2010年出台的《遗产税暂行条例（草案）》（2010版）并不是官方公开的文本。
       除了遗产税，和我们个人相关的还有所得税。在中国，根据《个人所得税法》规定，保险赔款免交个人所得税。年金、两全保险到期生存金、分红、分红的累积生息、万能险和投连险的投资收益也是免交个人所得税的。还有2016年推出的税优健康险和企业给员工的补充养老保险、补充医疗保险，保费都可以进行税前列支。不过税优健康保险和补充养老保险、补充医疗保险，都需要企业进行投保，个人无法单独购买。
       虽然保险赔偿金和年金、分红等险种的投资收益免交个人所得税，但是免税并不等于避税。保险赔偿金并不是个人收入，而是以被保险人的身体和寿命为保险标的获得的补偿，属于一种债权，所以应予免除个人所得税。购买这些保险的保费，已经是缴纳过个税的收入了，所以没有征收的必要，而且我国也并未对类似的投资收益征收个税。

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7. 买商业保险能避税么

商业保险作为理财工具合理避税也是有限度的。
         目前来讲，个人通过商业保险可以免税的部分大约为两部分：即在发生保险责任事故后，受益人从保险公司领取的理赔金不必缴纳个人所得税和遗产税。仅此而已。 
 
个人不必指望通过商业保险就可以免除各种税费。投保人除了社会三项保险可以在个人所得税前列支以外，其他支出均须在完税以后，包括投保商业保险。

8. 买公司买团体保险可以避税吗

是可以操作的，但查到要处罚的。
国家税务总局关于单位为员工支付有关保险缴纳个人所得税问题的批复 国税函[2005]318号
黑龙江省地方税务局：
你局《关于代扣代缴单位为员工支付保险有关缴纳个人所得税问题的请示》（黑地税发〔2005〕19号）收悉。经研究，现批复如下：
依据《中华人民共和国个人所得税法》及有关规定，对企业为员工支付各项免税之外的保险金，应在企业向保险公司缴付时（即该保险落到被保险人的保险账户）并入员工当期的工资收入，按“工资、薪金所得”项目计征个人所得税，税款由企业负责代扣代缴。
国家税务总局 
二○○五年四月十三日
武汉晨报
晨报讯（记者 凌云焰 实习生 王芳）
企业给员工发奖金，要缴企业所得税和个人所得税。但转个弯，投保团险后再退保，这笔税金就不用缴。目前，少数企业将团险保险变成了“合理避税”的通道。但税务部门表示，此举属偷逃税行为，将严肃查处。
年终奖投保“避税”12．5万元
武汉一民营企业效益很不错，打算从利润中拿出30万元奖励30名中层管理人员每人1万元。按税收规定，这笔钱应先上缴企业所得税，即30万元×33％＝9．9万元，另外个人所得税部分要缴30万元×14．56％＝4．368万元。但企业若给员工每人买一份1万元投资性养老保险，因为保险免税，企业则可省下14万余元的税费。
若这家企业短期内办理退保，尽管会损失少量的手续费（一般为3％~5％），但大笔现金仍可再次流入员工个人账户。若员工对保险不知情，这笔钱会退回企业公共账户，掌握在企业管理者手中。即使按5％的手续费收，在这一进一出中，该企业至少可“避税”12．5万余元。
省保监局：严查“短期退保”情况
对这种“避税手段”，武汉几家寿险公司团险部负责人均表示，自己的公司很规范，不可能如此操作，但不可否认别的不正规公司会有该做法。据介绍，湖北省保监局对这类不明不白的“大进大出”、“短期退保”的情况，查处相当严厉。
税务部门：此举属偷逃税行为
昨日记者走访了市国税局、地税局，有关人士表示，这是明显的“不合理避税”，属偷逃税行为，税务部门会一查到底。
据悉，今年4月国家税务总局已专门发文指出：企业为员工支付各项免税之外的保险金，应缴纳个人所得税，税务部门将严肃查处企业利用保险避税、洗钱的“擦边球”行为，罚金也大幅提高，已从原规定的未缴税款的50％提高至未缴税款的2．5倍，同时也会惩罚保险公司。
武汉晨报2010年2月3日27版
年终奖买保险可避税？忽悠！ 
地税局辟谣：仅保险收益可免税
“存款要收利息税，  买保险收益不收税”
记者包慧　通讯员曾妮 杨涛 
………………………………
“把年终奖拿出来买保险吧，可以避税的。”年关将近，各单位的年终奖即将出炉。不少保险营销员向投保人如此推销。
某世界500强企业湖北分公司的部门经理Mary致电晨报热线咨询道，“每年到年终时都很苦恼，十多万的年终奖要扣不少税，现在好几个保险代理人都说买保险可以避税，真的可行吗？”
记者了解到，除了像Mary这样在汉工作的外籍人士之外，不少高收入群体对买保险避税也很感兴趣。“买保险可以避税”是保险推销员放的烟雾弹，还是真有避税“密道”？武汉市地税局有关负责人明确表示，买保险避税具有误导嫌疑，仅保险收益可免税。
记者了解到，目前保险代理人利用买保险免税来忽悠消费者的现象主要有两类。
【忽悠术】之一
部分保险代理人在宣传保险的好处时常说，“存银行利息还要收税，买保险分红不用缴税。”
而实际上，利息税在中国始于1950年，2007年8月税率由20%降至5%，2008年10月9日起存款产生的利息暂免征个人所得税了。存款要收利息税之说早已是明日黄花。
【忽悠术】之二
“买分红险和养老险可避税”
Mary的代理人就跟她说，“年终奖可以通过购买分红险和养老保险、年金保险来合理避税。”
对此说法，中英人寿湖北分公司总经理李健成认为不准确，“只能说，保险的‘分红’等收益免税是可行的。”
对此，市地税局表示，国家税务总局从未出台针对投资分红保险的免税规定，所以企业为职工购买的分红型保险也要征收个人所得税。
根据我国税法，对企业为员工支付各项免税之外的保险金，应在企业向保险公司缴付时（即该保险落到被保险人的保险账户）并入员工当期的工资收入，按“工资、薪金所得”项目计征各人所得税，税款由企业负责代扣代缴。