外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法的第三章　结售汇周转头寸管理

1. 外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法的第三章　结售汇周转头寸管理

第十八条　外汇指定银行应当自取得结汇、售汇业务经营资格之日起30个工作日内向外汇局申请核定结售汇周转头寸限额。第十九条　外汇局对外汇指定银行结售汇周转头寸实行限额管理，按日进行考核。第二十条　结售汇周转头寸限额的核定权限为：（一）国有独资商业银行、股份制商业银行及政策性银行总行的结售汇周转头寸限额，由外汇局核定；（二）城市商业银行、农村商业银行、其他中资金融机构以及外资银行的结售汇周转头寸限额由所在地外汇局分局核定，报外汇局备案。第二十一条　外汇指定银行结售汇周转头寸限额由外汇局按照法人监管原则统一核定。外汇局不对外汇指定银行的分支机构另行核定结售汇周转头寸。外汇指定银行分支机构的结售汇周转头寸由其总行（部）在外汇局核定的范围内自行分配、统一管理，并将分配结果报分支机构所在地外汇局分支局备案。所在地外汇局分支局负责本地外汇指定银行结售汇周转头寸的日常管理。第二十二条　结售汇周转头寸限额的核定和调整依据为：（一）外汇指定银行资本金或者营运资金的规模；（二）分支机构数量；（三）日均结汇、售汇差额；（四）日最高售汇量；（五）单笔结汇、售汇最高金额；（六）每日结售汇周转头寸数据报送质量；（七）国家宏观经济因素如外汇储备状况、本外币利率状况等；（八）其他。第二十三条　经外汇局批准，外汇指定银行可以用人民币营运资金在银行间外汇市场买入外汇作为结售汇周转头寸。外汇指定银行用人民币营运资金购买外汇作为结售汇周转头寸的，应当在外汇局批准后30个工作日内通过银行间外汇市场办理；逾期未办理的，外汇局的批准文件到期自动失效。第二十四条　外汇指定银行因结汇、售汇业务量发生较大变化，需调整结售汇周转头寸限额时，应当向外汇局提出书面申请。未经批准，外汇指定银行不得擅自调整结售汇周转头寸限额。第二十五条　外汇指定银行总行（部）取得外汇指定银行资格以后，应当向中国外汇交易中心申请，成为银行间外汇市场会员；外汇指定银行分支机构申请银行间外汇市场会员资格，应取得其上级行（主管部门）的授权。取得银行间外汇市场会员资格的外汇指定银行分支机构，可以通过银行间外汇市场进行结售汇头寸平补，也可以通过系统内进行结售汇头寸平补；未取得银行间外汇市场会员资格的分支行，只能在本系统内平补结售汇头寸。第二十六条　外汇指定银行应当按日管理结售汇周转头寸，使结售汇周转头寸保持在外汇局核定的头寸限额内；并按日向外汇局报送头寸日报。外汇指定银行之间的结售汇头寸平补交易只能通过银行间外汇市场进行。第二十七条　外汇指定银行各营业日的结售汇周转头寸均折合成美元计算，结售汇周转头寸的汇兑损益统一通过其他外币买卖科目处理，不计入结售汇周转头寸。第二十八条　尚未经外汇局核定结售汇周转头寸限额的外汇指定银行，应实行零头寸管理，其营业当日的结售汇净差额应于下一营业日通过银行间外汇市场平补。第二十九条　外汇指定银行主动申请停办结汇、售汇业务或因违规经营被人民银行或外汇局取消结汇、售汇业务经营资格的，应自停办结汇、售汇业务起30个工作日内向外汇局提出申请，经外汇局核准后对其截至该业务停办之日的结售汇周转头寸进行清盘。

2. 国内外汇贷款管理办法

你好
第一章总则
第一条为落实《国家外汇管理局关于北京外汇管理部对中资外汇指定银行国内外汇贷款外汇管理方式进行改革试点的批复》（汇复[2001]362号）精神，使北京地区的试点工作能够顺利、规范地进行，依据相关外汇管理法规，特制定本细则。
第二条本细则适用于经国家外汇管理局北京外汇管理部（以下简称"北京外汇管理部"）批准进行试点的各在京中资外汇指定银行（以下简称"各中资试点银行"）。
第三条国内外汇贷款是指已办理登记的各金融机构的自营外汇贷款，不包括外债转贷款。
第四条授权的业务范围，一是经批准的各中资试点银行可直接为债务人办理定期登记（原已采用定期登记的银行仍可继续执行），取消债务人到北京外汇管理部办理逐笔登记；二是各中资试点银行可直接办理自行开立或注销国内外汇贷款专用帐户；三是各中资试点银行可直接办理债务人以自有外汇偿还到期的国内外汇贷款本息，包括借新还旧。
第二章各中资试点银行资格的确定
符合下列条件并提交下列材料的各中资试点银行可向北京外汇管理部提出进行试点工作的申请。
第五条近两年来在历次资本项目外汇业务合格检查中未出现重大违规行为，且制定了完善的内控制度和操作规程。
第六条能以规范的文本格式准确、及时报送有关业务统计数据。
第七条各中资试点银行的有关外汇从业人员，需经北京外汇管理部培训考核。
第八条本细则发布后，各中资银行凭以下材料向北
京外汇管理部申请：
（一）正式申请；
（二）相关业务内控制度；
（三）按规范的文本格式报送有关业务统计数据的书面承诺；
（四）外汇局要求的其他材料。
第三章办理登记
第九条国家对国内外汇贷款实行全面登记管理制度。各中资试点银行实行定期登记。
第十条各中资试点银行应于每月5个工作日前向我管理部报送上月发生的"自营外汇贷款签约情况表"和"自营外汇贷款变动反馈表"。
第十一条已办理定期登记的各中资试点银行，如国内外汇贷款合同条款发生修改、变动，应于次月定期报送上述报表时，及时向北京外汇管理部进行变更登记。
第十二条有担保的国内外汇贷款在履约后应注销外汇贷款定期登记。
第四章开立、注销帐户
第十三条各中资试点银行可自行开立或注销本银行项下国内外汇贷款贷款专户，贷款资金必须进入该专户。还贷专户须经北京外汇管理部批准。
第十四条各中资试点银行应按照《境内外汇帐户管理规定》（1997年10月7日 中国人民银行发布）第三章第二十一条及第二十二条监督贷款专户及还贷专户的收支。
第十五条每笔登记的贷款合同对应一个贷款专户；经常项目支出按有关规定办理，资本项目支出需经北京外汇管理部核准。
第十六条各中资试点银行应定期（每月5个工作日前）将上月开立或注销的国内外汇贷款贷款专户情况上报北京外汇管理部。
第五章偿还贷款
第十七条债务人以自有外汇并按照借贷合同中约定的正常还款计划偿还国内外汇贷款时，各在京外汇指定银行（以下简称"各银行"）在进行合规性和真实性审核后，可为企业办理相关还款手续。
第十八条债务人购汇还款、异地还款和逾期还款的，以及试点范围以外的还款，仍由债务人直接向北京外汇管理部申请，经北京外汇管理部逐笔核准后到各银行办理。
第十九条债务人以自有外汇并按正常还款计划偿还国内外汇贷款本息时，各银行审核的材料主要有：
（一）企业申请；
（二）国内外汇贷款合同正本或副本（含借新还旧、外汇展期合同）；
（三）债权人发出的还本付息通知书；
（四）入帐凭证。
第二十条各银行应依据贷款合同中有关内容条款及按照《结汇售汇及付汇管理规定》（1996年 中国人民银行发布），审核此笔贷款的使用情况。
第二十一条各银行应核对还本付息通知书中的本息偿还金额、时间和方式是否与贷款合同中的内容一致。
第六章附则
第二十二条根据需要，北京外汇管理部将定期和不定期组织对各中资试点银行有关国内外汇贷款业务进行现场或非现场检查。
第二十三条各中资试点银行应按照本细则及其他相关外汇管理法规办理上述业务。对未按规定办理上述业务的，北京外汇管理部可暂停其试点工作。
第二十四条各中资试点银行应按月（月初5个工作日前）上报北京外汇管理部国内外汇贷款授权执行情况。
第二十五条本细则由国家外汇管理局北京外汇管理部负责解释。
第二十六条本细则自公布之日起执行。
2002年4月16日
望采纳祝你好运

3. 国内外汇贷款管理有哪些规定

第一章 贷款对象 第一条 凡实行独立经济核算，具有法人资格的国营、集体企业事业单位以及外商投资企业（包括侨资、外资和中外合资经营企业等，下同），由于生产建设和贸易等原因发生外汇流动资金短缺时，均可申请本贷款。 第二章 贷款使用范围 第二条 外汇流动资金贷款的使用范围包括： 1．国营建筑安装企业、对外承包工程公司、房地产开发公司等为承包海外工程进行劳务输出以及国内外房地产开发等所需的外汇流动资金； 2．建筑企业、工程承包公司承建的外资工程，在施工中需要的外汇周转资金； 3．建筑材料供销企业在进出口业务中所需的外汇流动资金； 4．进出口贸易公司所需进出口贸易外汇周转资金、打包放款、出口押汇、活期外汇存款透支（核定额度贷款），票据贴现等资金； 5．外商投资企业在生产、贸易中所需外汇周转资金； 6．工业企业进口原材料和办理来料加工、装配等业务时所需的外汇流动资金； 7．其他经本行同意的外汇流动资金贷款。 第三章 贷款期限和利率 第三条 贷款期限，从借款合同生效之日起到《外汇借款合同》规定还清全部贷款本息日止，一般不超过半年，最长不超过1年。 第四条 贷款利率，根据中国人民银行的有关规定和本行资金筹集成本及同业水平确定。 贷款利息一般采用浮动利率按季计收。 第四章 贷款条件和申请 第五条 借款单位必须具备以下条件： 1．实行独立经济核算，具有法人资格； 2．持有上级有权部门批准使用外汇的文件； 3．使用外汇符合国家外汇管理的有关规定，还款能力可

4. 如何在外汇交易中做好资金管理

一、资金账户的总体风险测算（压力测试）
投资者在从事期货投资时，要先根据自己的资金实力和心理承受能力确定在期货投资中能动有的资金和能承受的最大亏损额度。对散户来说，每次的交易现金都不要过半，对中户和大户而言，多次交易动用的现金不应超过总资金量的10％-15％，这就是说，在任何时候总有足够的储备资金用来保证交易不顺手时临时支用。每次交易的最大亏损额必须限制在总资金的10％以内，这个10％是指交易商在交易失败的情况下将承受的最大亏损。这对于我们决定应该交易多少手合约以及把止损指令设置在何处来说，是极为重要的出发点。
另外，还要注意分散风险。在单个期货市场上投入的资金应限在总资本的30％-45％以内；在任何一个市场群类上，投入的保证金总额则限定在总资本的20％-25％以内；在相关商品期货市场上投入的资金应限定在总资本的60％以内。这些措施可以防止交易商在一类市场中陷入过多本金，导致资金周转不灵或错过更好的投资机会，同时也保持了资金的流动性。
二、测算报偿与风险的比例（盈亏比）
期货市场的一般规律是：亏损的次数远多于获利的次数。期货市场的保证金制度使得期货市场的灵敏度极高，哪怕市场朝不利的方向只变动那么一点点，交易者也不得不忍痛平仓。因此，在交易者真正捕捉到心中的市场运动以前，都要进行几番探索性的尝试。
在期货市场上，大多数的交易都是赤字，所以交易者惟一希望的就是：确保获利交易的盈利大于亏损交易的损失额。为达到这个目的，报偿与风险比例的测算是必要的。在实际操作中，对每笔计划中的交易我们都应确定其利润目标（报偿），以及在操作失败的情况下可能损失的金额（风险）。我们把利润目标与潜在亏损加以权衡，得出报偿与风险的比例，这一比率的通用标准是3:1。根据这一比率，我们在考虑交易时，其获利潜力就至少需要三倍于可能的亏损，才能付诸实施。

另外，在报偿与风险比例的测算中还应加入可能性因子的考虑。因为仅预估利润和亏损目标往往是不准确的，还有许多影响其变动的因素，因此，在预估潜在获利能力和亏损额上还要分别乘以上述利润和亏损出现的概率。“让利润充分增长，将亏损限于小额”，这是期货交易中的老生常谈。在期货交易中如果我们能咬定长期趋势，就能实现巨利，但这需要把握周期、耐心等待的长远眼光，因为就每年来说，这样的机会只有少数的几次。

三、合理搭配投资组合（鸡蛋不放在一起）

在期货交易中，进行投资组合搭配的目的是为了分散风险。投资组合的搭配是一门学问，我们不能孤注一掷，那样风险太大；但也不能平均用力，将投资平均分散到多个项目上，因为平均使用兵力往往会劳民伤财。所谓“打的准才能打的狠”的交易者往往都有几个重点的投资目标，作为自己盈利的最大可能点-中坚力量，然后再设几个点分散投资—辅助力量，以防范风险。

我们可以采取复合头寸交易的方法，复合头寸分为跟势头寸和交易头寸，跟势头寸用于谋划长期的目标，这就需要对其设置较远的止损指令，为交易的巩固、调整留有充分的余地。从长期的角度看，这些头寸能带来最大的利润，即所谓“中坚力量”。交易头寸是在投资组合中专门留出来的用来从事频繁的出、入市短线交易的头寸，其止损指令期限短而灵活，其任务是探测风险、确保长线利润，即所谓的“辅助力量”。例如：某市场已达到一个目标，接近某阻力区，同时市场已呈超买状态，则我们可针对交易头寸部分的平仓获利，或安排较接近的止损指令，其目标是锁定成本或确保利润。如果后来趋势又恢复了，则我们也可用剩下的交易头寸把已平仓的头寸补回来。

四、保护性止损指令的设置（舍得割肉）
止损指令可用来开立新头寸也可用来限制已有的亏损，或保护已有头寸的账面利润。止损指令指明了有关交易指令的执行价格。交易者必须为自己的持仓头寸设置保护性止损指令，通过反向的限价（平仓）指令来完成。止损指令的设置是一门艺术，需要从宏观和微观两方面来把握。
在宏观把握上：第一：交易者必须把价格图标上的技术因素与资金管理方面的要求进行综合研究。第二：交易者应当考虑市场的波动性，市场波动大时，止损指令就应设置得较远；市场波动小时，则设置得较近。
在微观把握上：第一：买入止损指令一般设置在市场上方，而卖出指令则设置在市场下方（与限价水平相反）。第二：可设立跟踪止损，例如在多头头寸情况下，卖出保护性止损指令设置在市场下方，如果价格上涨了，我们也可以提高止损指令的水平，保护账面利润；我们也可在现在阻挡水平上方安排好止损指令，而当突破发生时能及时开立多头头寸。

5. 外汇(转)贷款登记管理办法

第一条　为了加强外债的宏观管理，提高地方和部门对使用外汇资金的决策能力，根据国务院《关于加强供用国际商业贷款管理的通知》规定的“进一步完善外债登记和统计监测系统，不论是直接从境外筹借，还是国内转贷款，均要列入国家的外债统计监测系统，进行登记”的要求，制定本办法。第二条　本办法的外汇（转）贷款（以下简称转贷款）是指境内单位使用的以外币承担的具有契约性偿还义务的下列外汇资金：
　　1、国际金融组织转贷款和外国政府转贷款；
　　2、国际金融转租赁和国内外汇租赁；
　　3、国内银行及非银行金融机构的外汇贷款；
　　4、其它形式的转贷款。第三条　国家对转贷款实行全面的登记管理制度。国家外汇管理局及其分局（以下简称外管部门）负责转贷款的登记、管理和还本付息的审批工作。第四条　凡使用转贷款的单位，应在每笔借款合同或转贷协议签定后的十天之内，持生效的合同或转贷协议副本，到所在地外管部门办理转贷款登记手续，领取转贷款登记证。第五条　支用转贷款后，使用单位应分别按下述情况及时填写转贷款登记证，并将其影印件于次日寄送所在地外管部门：
　　1、使用国内银行及非银行金融机构外汇贷款的单位，在收到贷款的支款通知书时填写；
　　2、采用信用证支付方式的转贷款，在贷款支付后填写；
　　3、在国内开立周转金帐户的转贷款，在周转金存入帐户时填写；
　　4、采用租赁方式的转贷款，在设备正式使用时填写。第六条　转贷款到期还本付息或偿付租金时，使用单位应持转贷款登记证和还本付息或偿付租金通知单，提前到所在地外管部门办理还本付息或租金支付核准手续。开户行凭外管部门开出的核准件办理还本付息或租金支付手续。第七条　还本付息或租金支付完毕后，使用单位应依据开户行付款凭证填写转贷款登记证，并将其影印件于次日寄送所在地外管部门。第八条　使用单位在办完每笔转贷款最后一次还本付息后，应在一周之内向所在地外管部门缴销转贷款登记证。第九条　直接用外汇现汇或额度偿还转贷款债务的中间转贷管理部门，同样需要办理转贷款登记手续，但可采用月报表形式。第十条　开户行要严格执行凭转贷款登记证和核准件办理转贷款的调入、偿还及租金支付手续的规定。在办理收付手续后，应将收付凭证及时寄送所在地外管部门一份，保证登记工作双线核对制的实施。第十一条　对违反本办法上述规定者，所在地外管部门可根据情节处以所涉借款金额3％以下等值人民币的罚款。第十二条　对本办法公布之日前未清偿的转贷款，应在公布之日起至1989年底之前到所在地外管部门补办登记手续。第十三条　对使用国内银行及非银行金融机构外汇贷款逐笔登记确有困难的地区，经国家外汇管理局批准，可委托债权人采用国家外汇管理局统一编制的转贷款月报表形式代理登记。第十四条　本办法于1989年11月15日开始施行。由国家外汇管理局负责解释.

6. 我国《外汇管理条例》中规定的外汇主要有哪些

第一章 总则 
 
 
 
第一条为了加强外汇管理，保持国际收支平衡，促进国民经济健康发展，制定本条例。  
 
第二条国务院外汇管理部门及其分支机构 (以下统构外汇管理机关 )，依法履行外汇管理职责，负责本条例的实施。  
 
第三条本条例所构外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产： (一 )外国货币，包括纸币、铸币； (二 )外币支付凭证，包括标据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等； (三 )外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等； (四 )特别提款权、欧洲货币单位； (五 )其他外汇资产。  
 
第四条境内机构、个人、驻华机构、来华人员的外汇收支或者经营活动，这用本条例。  
 
第五条国家实行国际收支统计申报制度。凡有国际收支活动的单位和个人，必须进行国际收支统计申报。  
 
第六条在中华人民共和国境内，禁止外币流通，并不得以外币计价结算。  
 
第七条任何单位和个人都有权检举、揭发违反外汇管理的行为和活动。对检举、揭发或者协助查处违反外汇管理有功的单位和个人，由外汇管理机关给予奖励，并负责保密。  
 
 
 
第二章 经常项目外汇  
 
 
 
第八条境内机构的经常项目外汇收入必须调回境内，不得违反国家有关规定将外汇擅自存放在境外。  
 
第九条境内机构的经常项目外汇收入，应当按照国务院关于结汇、售汇及付汇管理的规定卖给外汇指定银行，或者经批准在外汇指定银行开立外汇帐户。  
 
第十条境内机构的经常项目用汇，应当按照国务院关于结汇、售汇及付汇管理的规定，持有效凭证和商业单据向外汇指定银行购汇支付。  
 
第十一条境内机构的出口收汇和进口付汇，应当按照国家关于出口收汇核销管理和进口付汇核销管理的规定办理核销手续。  
 
第十二条属于个人所有的外汇，可以自行持有，也可以存入银行或者卖给外汇指定银行。个人的外汇储蓄存款，实行存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密的原则。  
 
第十三条个人因私出境用汇，在规定限额内购汇；超过规定限额的，可以向外汇管理机关申请。个人携带外汇进出境，应当向海关办理申报手续；携带外汇出境，超过规定限额的，远应当向海关出具有效凭证。  
 
第十四条居住在境内的中国公民持有的外币支付凭证、外币有价证券等形式的外汇资产，未经外汇管理机关批准，不得携带或者邮寄出境。  
 
第十五条外国驻华外交机构、领事机构收取的以人民币支付的答证费、认证费等，需要汇出境外的，可以持有关证明材料向外汇指定银行兑付。前款规定以外的其他驻华机构的合法人民币收入，需要汇出境外的，应当持有关证明材料向外汇管理机关申请，凭外汇管理机构机关的售汇通知单到外汇指定银行兑付。  
 
第十六条应聘在境内机构工作的外籍专家的人民币工资以及其他合法收入，除本条第二款规定的情形外，依法纳税后，可以向外汇指定银行购汇汇出或者携带出境。应聘在外商投资企业工作的外籍人员的工资以及其他合法收入，是外汇的，依法纳税后，可以直接按汇出或者携带出境；是人民币的，依法纳税后，可以持外汇管理机关规定的有效凭证向外汇指定银行购汇汇出或者携带出境。  
 
第十七条驻华机构和来华人员由境外汇入或者携带入境的外汇，可以自行保存，可以存入银行或者卖给外汇指定银行，也可以持有效凭证汇出或者携带出境。  
 
 
 
第三章 资本项目外汇  
 
 
 
第十八条境内机构的资本项目外汇收入，除国务院另有规定外，应当调回境内。  
 
第十九条境内机构的资本项目外汇收入，应当按照国家有关规定在外汇指定银行开立外汇帐户；卖给外汇指定银行的，须经外汇管理机关批准。  
 
第二十条境内机构向境外投资，在向审批主管部门申请前，由外汇管理机关审查其外汇资金来源；经批准后，按照国务院关于境外投资外汇管理的规定办理有关资金汇出手续。  
 
第二十一条借用国外贷款，由国务院确定的政府部门、国务院外汇管理部门批准的金融机构和企业外商投资企业借用国外贷款，应当报外汇管理机关备案。  
 
第二十二条金融机构在境外发行外币债券，须经国务院外汇管理部门批准，并按照国家有关规定办理。  
 
第二十三条提供对外投保，只能由符合国家规定条件的金融机构和企业输，并须经外汇管理机构批准。  
 
第二十四条国家对外债实行登记制度。境内机构应当按照国务院关于外债统计监测的规定办理外债登记。国务院外汇管理部门负责全国的外债统计与监测，并定期公布外债情况。  
 
第二十五条依法终止的外商投资企业，按照国家关规定进行清算、纳税后，属于外方投资者所有人人民币，可以向外汇指定银行购汇汇出或者携带出境；属于中方投资者所有的外汇，应当全部卖给外汇指定银行。  
 
 
 
第四章 金融机构外汇业务  
 
 
 
第二十六条金融机构经营外汇业务须经外汇管理机关批准，领取经营外汇业务许可证。未经外汇管理机关批准，任何单位和个人不得经营外汇业务。经批准经营外汇业务的金融机构，经营外汇业务不得超出批准的范围。  
 
第二十七条经营外汇业务的金融机构应当按照国家有关规定为额户开立外汇帐户，办理有关外汇业务。  
 
第二十八条金融机构经营外汇业务，应当按照国家关规定交存外汇存款准备金，遵守外汇资产负债比例管理的规定，并建立呆帐准备金。  
 
第二十九条外汇指定银行办理结汇业务所需的人民币资金，应当使用自有资金。外汇指定银行的结算周转外汇，实行比例幅度管理，具体幅度由中国人民银行根据实际情况核定。  
 
第三十条金融机构经营外汇业务，应当接受外汇管理机关的检查、监督。经营外汇业务的金融机构应当处外汇管理机关报送外汇资产负债表、损益表以及其他财务会计报表和资料。  
 
第三十一条金融机构终止经营外汇业务，应当向外汇管理机关提出申请，金融机构经批准终止经营外汇业务的，应当依法进行外汇债权、债务的清算，并缴销经营外汇业务许可证。  
 
第三十二条人民币汇率实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制度。中国人民银行根据银行间外汇市场形成的价格，公布人民币对主要外币的汇率。  
 
第三十三条外汇市场交易应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。  
 
第三十四条外汇市场交易的币种和形式由国务院外汇管理部门规定和调整。  
 
第三十五条外汇指定银行和经营外汇业务的其他金融机构是银行间外汇市场的交易者。外汇指定银行和经营外汇业务的其他金遭遇机构，应当根据中国人民银行公布的汇率和规定遥浮动范围，确定对客户的外汇买卖价格，办理汇买卖业务。  
 
第三十六条国务院外汇管理部门依法监督管理全国的外汇市场。  
 
第三十七条中国人民银行根据货币政策的要求和外汇市场的变化，依法对外汇市场进行调控。  
 
 
 
第六章 法律责任  
 
 
 
第三十八条有下列逃汇行为之一的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，强制收兑，并处理逃汇金额 30%以上 5倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究型事责任： (一 )违反国家规定，擅自将外汇存放在境外的； (二 )不按照国家规定将外汇卖给外汇指定银行的； (三 )违反国家规定将外汇汇出或者携带出境的； (四 )未经外汇管理机关批准，擅自将外币存款凭证、外币有价证券携带或者邮寄出境的； (五 )其他盗窃汇行为。  
 
第三十九条有下列非法套汇行为之一的，由外汇管理机关给予警告，强制收兑，并处非法套汇金额 30%以上 3倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任： (一 )违反国家规定，以人民币或者以实物偿付应当以外汇支付的进口货款或者其他类似支出的； (二 )以人民币为他人支付在境内的费用，由对方付给外汇的； (三 )未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的； (四 )以虚假或者无效的凭证、合同、单据等向外汇指定银行骗购外汇的； (五 )非法套汇的其他行为。  
 
第四十条未经外汇管理机关批准，擅自经营外汇业务的，由外汇管理机关没收违法所得，并予以取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任。经营外汇业务的金融机构擅自超出批准的范围经营外汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得 1倍以上 5倍以下的罚款；没有违法所得的处 10万以上 50万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令整顿或者吊销经营外汇业务许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 
经营外汇业务的金融机构擅自超出批准的范围经营外汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得 1倍以上 5倍以下的罚款；没有违法所得的，处 10万以上 50万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令整顿或者吊销经营外汇业务许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。  
 
第四十一条外汇指定银行未按照国家规定办理结区、售汇业务的，由外汇管理机关责令改正，通报批评，没收远法所得，并外 10万元以上 50万元以下的罚款；情节严重的，停止其办理结汇、售汇业务。  
 
第四十二条经营外汇业务的金融机构违反人民币汇率管理、外汇存货款利率管理或者外汇交易市场管理的，由外汇管理机汇责令改正，通报批评，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得 1倍以上 5倍以下的罚款；没有违法所得的，处 10万元以上 50万元以下的罚款；情节严重的，由外汇管理机关责令整顿或者吊销经营外汇业务许可证。  
 
第四十三条境内机械有下列违反外债管理行为之一的，由外汇管理机关给予警告，通报批评，并处理 10万以上 50万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任： (一 )擅自办理对外借款的； (二 )违反国家有关规定，擅自在境外发行外币债券的； (三 )违反国家有关规定，擅自提供对外担保的； (四 )有违反外债管理的其他行为的。  
 
第四十四条境内机构有下列非法列非使用外汇行为之一的，由外汇管理机关责令改正，强制收兑，没收违法所得，并处违法外汇金额等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任： (一 )以外币在境内计价结算的； (二 )擅自以外汇作质押的； (三 )私自改变外汇用途的； (四 )非法使用外汇的其他行为。  
 
第四十五条私自买卖外汇、变相买卖外汇或者倒买倒卖外汇的，由外汇管理机关给予警告，强制收兑，没收违法所得，并处违法外汇金额 30%以上 3倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究追究刑事责任。  
 
第四十六条境内机构违反外汇帐户管理规定，擅自在境内、境外开立外汇帐户，通报批评，并处 5万元以上 30万元以下的罚款。  
 
第四十七条境内机构违反外汇核销管理规定，伪造、涂改、出借、转让或者重复使用进出口核销单证的，或者未按规定办理核销手续的，由外汇管理机关给予警告，通报批评，没收违法所得，并处 5万元以上 30万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。  
 
第四十八条经营外汇业务的金融机构违反本条例第二十八条、第三十条规定的，由外汇管理机关责令改正，通报批评，并处 5万元以上 30万元以下的罚款。  
 
第四十九条当事人对外汇管理机关的处罚决定不服的，可以自收处罚决定通知书之日起 15日内向上一级外汇管理机关申请复义；上一级外汇管理机关应当自收到复义申请书之日起 2个月内作出复决定。当事人对复义决定仍不服的，可以依法向人民法院提起诉讼。  
 
第五十条境内机构违反外汇管理规定的，除依照本条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。  
 
 
 
第七章 附 则  
 
 
 
第五十一条本条例下列用语的含义： (一 )“境内机构”是指中华人民共和国境内的企业事业单位、国家机关、社会团体、部队等，包括外商投资企业。 (二 )“外汇指定银行”是指经外汇管理机关批准经营结汇和售汇业务的银行。 (三 )“个人”是指中国公民和在中华人民共和国境内居住满 1年的外国人。 (四 )“驻华机构”是指外国驻华外交机构、领事机构、国际组织驻华代表机构、外国驻华商务机构和国外民间组织驻华业务机构等。 (五 )“来华人员”是指驻华机构的常驻人员、短期入境的外国人、应聘在境内机构工作的外国人以及外国留学生等。 (六 )“经常项目”是指国际收支中经常发生的交易项目，包括贸易收支、劳务收支、单方面转移等。 (七 )“资本项目”是指国际收支中因资本输入和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括直接投资、各类贷款、证券投资等。  
 
第五十二条保税区的外汇管理办法，由国务院外汇管理部门另行制定。  
 
第五十三条边境贸易和边民互市的外汇管理办法，由国务院外汇管理部门根据本条例规定的原则另行制定。  
 
第五十四条本条例自 1996年 4月 1日起施行。 1980年 12月 18日国务院发布的《中华人民共和国外汇管理暂行条例》及其配套的细则同时废止。

7. 陕西省旅游外汇管理实施办法(试行)

第一章　总则第一条　为了加强我省旅游外汇管理，防止外汇流失，促进我省旅游事业的发展，根据国家外汇管理局和国家旅游局制定的《旅游外汇管理暂行办法》，结合我省实际，特制定本（试行）办法。第二条　我省境内涉及旅游外汇收支的国营、集体企、事业单位、部队、团体、民间组织、外商投资企业等（以下简称收券单位）以及个体工商户都应当遵守本（试行）办法的规定。第三条　收券单位和个体工商户收入的外汇券除另有规定外，必须及时送交当地中国银行或经批准允许经营外汇券存款业务的其他银行（以下简称经办银行）结汇，严禁私自保存、使用、套换、出借、转让和出卖。收券单位之间批准允许用外汇券计价结算的，必须通过经办银行转帐办理。第四条　收券单位符合下列条件者，经当地外汇管理局审查，发给《核准收取外汇兑换券许可征》（以下简称“许可证”）。
　　1、持有书面申请和经行政、旅游主管部门签署批准意见的“领取《核准收取外汇兑换券许可证》申请表”。
　　2、持有当地工商行政管理部门颁发的营业执照副本（行政、事业单位持有上级部门有关批件，社会团体持民政部门签发的登记证）。
　　3、有严格的外汇券管理制度，做到人民币与外汇券分别立帐、核算，并按期报送外汇券收支报表。
　　4、年外汇券收入在1万元以上。
　　5、设置外汇券专柜、楼层或场所。
　　领取“许可证”的收券单位（以下简称指定收券单位）根据需要可在当地经办银行开立有关的外汇券存款帐户并享受外汇留成。当地外汇管理局对指定收券单位的“许可证”实行年审制度。第五条　指定收券单位向外国人、华侨、港澳台同胞（以下简称入境旅游者）提供食、宿、商品、交通等时，除持有《购物支付证》的外籍人员外，必须收取外汇券。如有的入境旅游者以人民币支付上述费用，指定收券单位原则上应按外汇券收费标准的200％收取人民币押金，所收押金应单独设帐，并出具收据。入境旅游者如在十五日内补交原外汇券费用，可赎回其押金，逾期不补交者，不再退还押金，指定收券单位将其转作营业收入。第二章　对旅行社的外汇券管理第六条　经省旅游局审核、批准并向当地外汇管理局领取“许可证”的省内一、二类旅行社（以下简称旅行社）经营入境旅游者来华旅游业务，必须向境外旅行社收取外汇和向入境旅游者收取外汇券。旅行社接待来华旅游团组，必须坚持先收费后接待的原则，不得拖欠款；不得将旅游外汇截留存放境外。对不坚持先收费后接待原则，导致旅游者已出境三十天还未付费的长期拖欠款或将外汇截留存放境外的，当地外汇管理局限其在指定时间将拖欠款或境外存款收回。第七条　旅行社向指定收券单位支付入境旅游者费用时应支付外汇券，不得支付人民币和外币现钞；旅行社和向未领取“许可证”的收券单位（以下简称非指定收券单位）支付入境旅游者费用时，应支付人民币，不得支付外汇券。旅行社不得拖欠和截留应付给指定收券单位的外汇券。第八条　旅行社根据经营需要可向当地外汇管理局申请开立外汇券营运周转帐户。该营运周转帐户的支出范围为支付入境旅游者的交通费（包括车、船、机票款）房费、餐费、保险费等费用，并由开户银行直接办理支付。其他支付项目（包括提取现金）须经当地外汇管理局审批后，开户银行方能给予支付。第九条　对旅行社实行毛利结汇管理办法。当地外汇管理局会同旅游局按旅行社上年实现的人均外汇毛利，结合当年接待计划数和经营情况核定当年结汇指标。旅行社按实现的外汇毛利，按季通知开户银行结汇。因经营所需，要求将毛利部分进行周转使用的可提出申请，由当地外汇管理局批准后按批准的周转数冲减结汇数（以季为准，周转期限不得跨年度）。当地外汇管理局对旅行社实行“分季考核，年终算帐”的管理办法，凡旅行社年终结汇额未达到毛利额的，当地外汇管理局通知开户银行从其外汇券营运周转帐户中扣收并结汇。第十条　旅行社在开办初期或因特殊情况，外汇券周转资金发生困难，可向银行申请外汇贷款，允许用收入的外汇或外汇券归还贷款本息。归还时，凡在三个月周转期限之内的，旅行社直接到开户银行办理还贷手续并到当地外汇管理局进行备案；凡超过三个月周转期限的（包括展期偿还到三个月以上的）须按“外汇（转）贷款登记管理办法”有关规定办理。

8. 法医保健津贴

中华人民共和国财政部令第16号     

《财政部关于公布废止和失效的财政规章和规范性文件目录（第八批）的决定》已经部务会议讨论通过，现予以公布。
部长：项怀诚
2003年1月30日
财政部关于公布废止和失效的财政规章
和规范性文件目录（第八批）的决定
为了适应依法行政、依法理财和我国加入世贸组织新形势的需要，我部在1986年、1988年、1989年、1991年、1993年、1997年和1999年七次清理的基础上，对新中国成立以来至2001年12月发布的现行财政规章和规范性文件（以下简称财政规章）进行了一次全面清理，并逐一做出了鉴定。经过清理，确定废止和失效的财政规章共904件，其中，已被有关法规、规章代替，应予废止或者已明令废止的财政规章265件；因适用期已过或者调整对象消失，自行失效的财政规章639件。现将这904件财政规章的目录予以公布，停止执行。

   失效的财政规章和规范性文件目录

（六）行政政法类
1．关于行政单位预算编报和核批有关问题的通知
（财政部财文字[1998]13号）
2．关于印发《外汇外事专项周转金管理办法》的通知
（财政部财外字[1997]500号）
3．关于印发《财政部文教行政周转金管理办法》的通知
（财政部财文字[1996]43号）
4．关于印发《财政部文教行政周转金管理办法》的通知
〔财政部（94）财文字439号〕
5．关于印发《社会文教行政事业周转金考核指标及计算方法》的通知
〔财政部（90）财文字第657号〕
6．关于监察事业费开支范围问题的通知
〔财政部、监察部（89）财文字第20号〕
7．关于社会文教行政专项资金实行追踪反馈责任制的暂行规定
〔财政部（88）财文字第840号〕
8．关于改变海关总署机关经费供应渠道的复函
〔财政部（88）财文字第234号〕
9．关于我常驻港澳地区人员的配偶赴港澳探亲问题的暂行规定
〔财政部、国务院港澳办公室（86）财外字第8号〕
10．关于提高主要副食品销价后相应提高公安、检察、法院部门法医、毒物化验人员的保健津贴的通知
〔财政部、最高人民法院、最高人民检察院、国家劳动总局、商业部、公安部（79）财事字第351号、（79）劳薪字第129号〕

关于提高主要副食品销价后相应提高公安、检察、法院部门法医、毒物化验人员的保健津贴的通知［失效］
1979-11-06 来源：法律教育网　

发文单位：财政部、 最高人民法院、 最高人民检察院、 国家劳动总局、 商业部、 公安部  
文　　号：[79]财事351薪129
发布日期：1979-11-06
执行日期：1979-11-06
失效日期：2003-01-30
　　根据国务院《关于提高主要副食品销价后发给职工副食品价格补贴的几项具体规定》中第七条的精神，决定自一九七九年十一月一日起，对受提高主要副食品销价影响的公安、检察、法院部门法医、毒物化验人员的保健津贴调整如下：
　　（一）山东、山西、江苏、安徽、浙江、河南、湖北、湖南、江西、广西、四川、贵州等省、自治区，从每人每月补助五至七元，提高到每人每月补助六至八元；
　　（二）北京、天津、上海、河北、内蒙、辽宁、吉林、黑龙江、陕西、福建、广东、云南等省、市、自治区，从每人每月补助七至九元，提高到每人每月补助八至十元；
　　（三）甘肃、青海、宁夏、新疆、西藏等省、自治区，从每人每月补助九至十一元，提高到每人每月补助十至十二元。
　　相关文件：
　　财政部关于公布废止和失效的财政规章和规范性文件目录（第八批）的决定（20030130