外贸公司交什么税?

1. 外贸公司交什么税?

外贸企业需要上什么税？  
 一、国税的税种：1、增值税：一般来说纯外贸而且可以退税的一般纳税人企业不用缴，除非发生不予退税的转内销行为；2、企业所得税：按照现行《中华人民共和国企业所得税法》的规定。企业所得税税率为25% ，符合条件的小型微利企业，经主管税务机关批准，企业所得税税率减按20%。
 
 企业所得税的征收方式，分为两种，一是查账征收，另一是核定征收；
 
 a、查账征收的，应交企业所得税=应纳税所得额*适用税率（25%）计算缴纳
 
 应纳税所得额=收入-成本（费用）-税金+营业外收入-营业外支出+（-）纳税调整额
 
  
 
 b、核定征收的，应交企业所得税=应税收入额*所得率*适用税率。二、地税的税种：
 
 1、营业税：发生营业税应税行为的要缴营业税2、城市维护建设税：按应交增值税、营业税的以下比例缴纳，如果不缴纳增值税、营业税也无需缴纳城建税。
 
 纳税人所在地在市区的，税率为7％；
 
 纳税人所在地在县城、镇的，税率为5％；
 
 纳税人所在地不在市区、县城或镇的，税率为1％。
 
 2、教育费附加：与城建税税基相同，适用费率3%。
 
 3、代扣代缴个人功得税，按照工资薪金收入扣除“五险一金”减除费用扣除标准2000元后的余额后，作为应纳税所得额，适用5%-45%的超额累进税率计算缴纳。
 
 4、印花税：有13个税目。一般企业常用的有：
 
 a、营业帐簿 （1）记载资金的帐簿，按实收资本与资本公积总额万分之五贴花；（2） 其他帐簿按件贴花五元贴花 。
 
 b、购销合同包括供应、预购、采购、购 销结合及协作、调剂 、补偿、易货等合同 按购销金额万分之三贴花 。
 
 c、借款合同:包括银行及其他金融组织和借款 按借款金额万分之零点五贴花；
 
 d、财产保险合同 包括财产、责任、保证、信用用等保险合同 按保险费金额千分之一贴花 ；
 
 e、财产租赁合同 包括租赁房屋、船舶、飞机、机动车辆、机 械、器具、设备等 按租赁金额千分之一贴花。税额不足一元的按一元贴花。
 
 5、另外，如果你公司有应税房产、土地、车船还要缴纳房产税、土地使用税、车船税。三、与一般内销企业应缴纳的税种的区别：一般来说没什么大的区别，只要发生应税行为的应该都有。
  贸易型的公司主要要交哪些税？各交多少？  
 贸易公司主要是交增值税（销售），在国税交。小规模纳税人（年销售收入80万元以下），增值税额=开票金额/1.03*0.03
 
 另外还有在地税交的城建税和教育费附加，是按照缴纳的增值税额乘以相应的税率计算的。地税还会有印花税，主要是销售合同方面的，按照合同记载的金额乘以万分之三计算。
 
 至于所得税，如果是你申报A类表（查账征收），是按照利润乘以税率（25%或者20%-小型微利企业）计算。或者是B类（核定征收），是按照收入额乘以核定征收率再乘以税率（25%)计算的
  进出口贸易公司一般要交哪些税  
 增值税及附加税（城建税、教育费附加、地方教育费附加）
 
 外贸公司跟内贸公司一样，凡是公司都是要交税的，主要税种有：
 
 1、增值税，卖给外国人的货物的增值税是退的，卖给中国人的货物的增值税是要交的。
 
 2、所得税：企业所得税、个人所得税
 
 3、地方税主要有：城建建税、教附费、水利基金、印花税、个人所得税，公司有自有房产的，还得交土地使用税和房产税，
 
 4、社会保险费
  外贸公司都要交哪些税是什么  
 进口涉及哪些费用
 
 货物的进口成本=进口合同的成本价+进口费用
 
 进口的费用包括很多内容，如果以FOB条件从国外装运为基础，有如下内容：
 
 1、国外运输费用：从出口国港口、机构或边境到我国边境、港口、机场等的海、陆、空的运输费用。
 
 2、运输保险费：上述运输途中的保险费用。
 
 3、卸货费用：这类费用包括码头卸货费、起重机费、驳船费、码头建设费、码头仓租费等。
 
 4、进口税货物在进口环节由海关征收(包括代征)的税种有：关税、产品税、增值税、工商统一税及地方附加税、盐税、进口调节税、对台贸易调节税、车辆购置附加费等。
 
 (1)关税：是货物在进口环节由海关征收的一个基本税种。
 
 关税的计算公式为： 进口关税税额=完税价格(合同的到岸价)×关税税率
 
 (2)产品税、增值税、工商统一税、地方附加税： 都是在货物进口环节由海关代征的税种。
 
 产品税、增值税和工商统一税3种税额的计算方法：
 
 完税价格=(到岸价格+关税)/(1-税率)
 
 应纳税额=完税价格×税率
 
 (3)进口调节税：是对国家限制进口的商品或其他原因加征的税种。其计算公式为：进口调节税税额=到岸价格×进口调节税税率
 
 (4)车辆购置附加费：进口大、小客车、通用型载货汽车、越野车、客货两用车、摩托车、牵引车、半挂牵引车以及其他运输车，均由海关代征车辆购置附加费， 费率是15%。其计算公式是：计费组合价格=到岸价+关税+增值税 车辆购买附加费=计费组合价格×15%
 
 上述各种税金均以人民币计征。
 
 5、银行费用。我国进口贸易大多通过银行付款。银行要收取有关手续费，如开证费、结汇手续等。
 
 6、进口商品的检验费和其他公证费。
 
 7、报关提货费。
 
 8、国内运输费。
 
 9、利息支出。即从开证付款至收回货款之间所发生的利息。
 
 10、外贸公司代理进口费。
 
 11、其他费用，如杂费等。
  外贸出公司缴纳哪些税?税率是多少怎么算?  
 这要看你是生产性企业自营 出口还是外贸公司贸易性出口。如果是生产型企业，要交增值税和利润所得税，及一些地方性小税，依据地区及企业性质，总的税负大约会在10-12%，如果是贸易出口，只要交所得税及小税种，税负大约会在千分之三或以下。不管哪种正常报关出口，都可以凭增值税发票退税，退税率依据海关退税手册，纺织品及鞋帽的退税向来不低
  贸易公司一般会有哪些税收  
 1、属于增值税征税范围。
 
 小规模纳税人增值税征收率为3% 。
 
 一般纳税人增值税税率17%。
 
 增值税由国税征收
 
 2、城市维护建设税，城建税税率市区的税率7%；在县、镇的税率5%；在农村的税率1%。
 
 由地税征收。
 
 3、教育费附加，3%征收率，由地税征收。
 
 4、企业所得税，
 
 查账征收的按照实际利润额×25%的税率计算缴纳。经主管国税审批小型微利企业减按20%税率计算缴纳。
 
 5、对员工的个人所得税，工资薪金按超额累进税率5%-45%税率计算缴纳，股东分红按照唬0%比例税率计算缴纳。由地税征收
 
 6、印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花；营业账簿按件5元贴花；记载资金账簿按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五贴花；财产租赁合同按照租金收入千分之一贴花。由地税征收
 
 7、如果有应税房产、土地、车船、还应当依法缴纳房产税、土地使用税、车船税。由地税征收
  外贸企业需要交增值税吗?  
 1. 如果全部是出口，是可以办理退税，不用交增值税的。
 
 2. 进口内销的时候是要交增值税的。
  贸易公司要缴多少种税和费，税（费）率是多少？  
 贸易公司分一般纳税人和小规模。如果是一般纳税人，有增值税17%，进项可以抵扣。还有所得税。出口业务按产品看是否有退税和退税率。如果是小规模，只有营业税和营业税附加，发票金额的5.5%，最后也有所得税。所得税都是25%。
 
 毛利率=销售利润/销售收入
  贸易公司要交那些税  
 首先明确两点：纳税人包括一般纳税人和小规模纳税人，两者的主要区别是增值税的计算方法不一样。一般纳税人是销项税额（销售货物的销售额加价外费用*适用税率）-进项税额（购进货物的增值税可以抵扣）=本期应纳税额，基本税率是17%；小规模纳税人是的应纳税额=销售额*适用税率（一般是3%）。这些都是比较正常的销售业务，其他有特殊的，按照特殊规定计算。
 
 第二，3个点的增值税票肯定有。增值税票最基本的有两种：增值税普通发票（一般是小规模企业开具，购进货物取得此票不得抵扣进项）和增值税专用发票（一般纳税人取得该票可以抵扣进项）。另外注意小规模企业请税务机关代开的增值税专用发票，一般纳税取得该票可以抵扣销售额（不含增值税额）的3%。
 
 第三，针对你的第三问题，做如下回答，确切的说城建税和教育费附加是以增值税、消费税、营业税为基础计提的税，（增值税+消费税+营业税）*适用税率，城建税有7%（市区），5%(县城),1%,教育费附加各地不一样，一般综合税率是4.5%。
 
 第四，营业税和增值税是不重合的，交增值税的就不交营业税，交营业税的就不交增值税。增值税是针对销售货物和修理修配劳务征收的，营业税就是除这些以外的。有些兼营业务分别阀算就分别缴纳营业税和增值税，而混合销售则根据税法来，自己参考税法来，一般是根据主营来和税务机关认定来征收那个税种。
 
 最后建议，刚参加工作的买本税法书，比如CPA的税法教材看下，很有帮助的。希望对你有帮助的。
  贸易公司 营业税税率多少啊  
 楼主：普通的贸易公司一般是实行的增值税，因不知你单位具体的业务范围，给个营业税税目税率表 ，供你学习。
 
 1、营业税税目税率表
 
 税 目 征收范围 税率
 
 一、交通运输业 陆路运输、水路运输 航空运输、管道运输、 装卸搬运 3%
 
 二、建筑业 建筑、安装、修缮装饰 及其他工程作业 3%
 
 三、金融保险业 5%
 
 四、邮电通信业 3%
 
 五、文化体育业 3%
 
 六、娱乐业 歌厅、舞厅、 OK 歌舞厅、音乐茶座、台球 高尔夫球、保龄球、游艺 5%-20%
 
 七、服务业 代理业、旅店业、饮食业 旅游业、仓储业、租赁业 广告业及其他服务业 5%
 
 八、转让无形资产 转让土地使用权、专利权 非专利技术、商标权、 著作权、商誉 5%
 
 九、销售不动产 销售建筑物及其他土地附着物 5%
 
 2、营业税的计算基数是企业当期全部营业收入，除在发票上明确记载的价格折扣外，不能抵减任何项目。
 
 营业税额额=营业收入*相应的税率

2. 贸易公司如何缴税

新注册的贸易公司，暂时没有业务，是否交税问题：
因为有的税种与经营收入有直接关系，有的税种则与经营收入没有直接关系，所以要区分情况确定是否缴纳税款。
1、凡与经营收入有直接关系的纳税事项（如增值税、个人所得税、城建税、教育费附加等）一般以一个月为一个纳税期限，规定在月份终了后10天内申报纳税，并且不管当月是否取得应税收入均应办理纳税申报。即使在应税收入为零的情况下，也要向主管税务机关办理“零申报”，以明确纳税方面的法律责任。
2、凡与经营收入没有直接关系纳税事项（如印花税、房产税、车船使用税、土地使用税等），则根据税法方面或当地具体规定的纳税期限办理纳税申报。

3. 贸易公司怎么交税

在我们国家有很多的公司,公司对于税收方面是比较常见的,因为这是国家的规定,有营业的话就会交纳税费,如果是商贸公司,税收是怎样进行计算的?下面,为了帮助大家更好的了解相关法律知识,小编整理了以下的内容,希望对您有所帮助。
一、商贸公司税收怎么算      贸易公司的主税是增值税,年销售80万以下时税率为3%,80万以上时就会升级为一般纳税人,所销货物要开增值税专用发票,进货也要取得专票,当月应交税额=销项税-进项税。      销、进项税的计算方法:税额=含税金额÷(1+税率)乘以税率,例如一张含税金额为一万的增值税发票,税率17%,则这张发票上会显示三个数字,金额=1万÷元;税额=1万÷(1+17%)乘以17%=1453元;价税合计=金额+税额=1万元。      此外还有地税,为增值税额的15%,还有所得税,有利润就交赔本就不交。二、税收      是指国家为了向社会提供公共产品、满足社会共同需要、按照法律的规定,参与社会产品的分配、强制、无偿取得财政收入的一种规范形式。      以上内容就是相关的回答,公司需要交纳的税费,会根据不同的情况而进行确定,如果是商贸公司年销售在80万以下的话,税率就是3%,如果是80万以上,那么就会升为一般纳税人。如果您还有其他法律问题的可以咨询相关律师。

4. 苏州的外贸公司是如何缴税的？

外贸公司缴税跟国内公司差不多的，主要包括网页链接
1、增值税。出口货物，一般会有退税的
2、所得税：企业所得税、个人所得税
3、地方税主要有：城建建税、教育费附加、地方教育费附、印花税。公司有自有房产的，还得交土地使用税和房产税。
4、还有就是残保金，如果企业没有一定比例残疾人的话。

5. 外贸公司应该怎样缴税

外贸公司是不用缴税的。
外贸公司相关规定：
1、外贸公司要慎重选择贸易伙伴。外贸公司接受代理进出口委托时，必须严格审查委托人和外商的资信。在寻找贸易伙伴和贸易机会时，应尽可能通过正式途径来接触和全面了解客户，摸清对方真实背景及信誉度，不要与资信不明或资信不好的客户做生意。
2、严格审查信用证的内容。坚决不接受无法或难以执行的“软条款”，否则，主动权就完全掌握在外商的手中了。同时，外贸公司在与外商签约时，应平等、合理、谨慎地确立合同条款，如“预付履约金、质保金、佣金和中介费”等条款要严加审查和判断，以免误中圈套。
3、在开出信用证时，应视外贸背景、对方商业信誉等具体情况。充分估计到贸易风险程度而收取相应的信用证保证金，信用证也应是远期或可撤消信用证为妥，以降低贸易风险。
4、付款方式尽量做到每单及时结清，避免“一单压一单”。（即在第二批货物到货时，才付第一批的货款付款），否则容易出现经济纠纷和其他意外情况。
5、外贸公司在开证、报关、提货、发货等环节上要严格把关。不能“只管开证和收取代理费”，对其他环节不闻不问。特别要注意在信用证随单据的流转中可能会出现的漏洞，克服“正本提单在手，万事大吉”的麻痹思想。
6、外贸公司在对外贸易中，对本公司业务员要严格管理。严格执行有关规章制度，发现问题及时整改，以堵塞漏洞，防患于未然。
因此外贸公司是不用缴税的。

扩展资料：
外贸公司税率:
企业的税负有所降低。营业税按收入全额计算缴纳税金的，改成增值税之后，可以扣除一些成本及费用，实际上可以降低税负。
由于引入增值税抵扣，与原营业税全额征收相比，税负会有所减少甚至大幅降低;对8.5万户小规模纳税人而言，营业税改增值税后，实行3%的征收率，较原先营业税率要低2个百分点。改革的确存在个别企业税负增加的情况。
综合所得（工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得），适用7级超额累进税率，按月应纳税所得额计算征税。该税率按个人月工资、薪金应税所得额划分级距，最高一级为45%，最低一级为3%，共7级。
比例税率。对个人的利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，按次计算征收个人所得税，适用20%的比例税率
新增两档按照试点行业营业税实际税负测算，陆路运输、水路运输、航空运输等交通运输业转换的增值税税率水平基本在11%-15%之间，研发和技术服务、信息技术、文化创意、物流辅助、鉴证咨询服务等现代服务业基本在6%-10%之间。
为使试点行业总体税负不增加，改革试点选择了11%和6%两档低税率，分别适用于交通运输业和部分现代服务业。
参考资料来源：百度百科-外贸公司

6. 外贸公司应该怎样缴税

外贸公司是不用缴税的。
外贸公司相关规定：
1、外贸公司要慎重选择贸易伙伴。外贸公司接受代理进出口委托时，必须严格审查委托人和外商的资信。在寻找贸易伙伴和贸易机会时，应尽可能通过正式途径来接触和全面了解客户，摸清对方真实背景及信誉度，不要与资信不明或资信不好的客户做生意。
2、严格审查信用证的内容。坚决不接受无法或难以执行的“软条款”，否则，主动权就完全掌握在外商的手中了。同时，外贸公司在与外商签约时，应平等、合理、谨慎地确立合同条款，如“预付履约金、质保金、佣金和中介费”等条款要严加审查和判断，以免误中圈套。
3、在开出信用证时，应视外贸背景、对方商业信誉等具体情况。充分估计到贸易风险程度而收取相应的信用证保证金，信用证也应是远期或可撤消信用证为妥，以降低贸易风险。
4、付款方式尽量做到每单及时结清，避免“一单压一单”。（即在第二批货物到货时，才付第一批的货款付款），否则容易出现经济纠纷和其他意外情况。
5、外贸公司在开证、报关、提货、发货等环节上要严格把关。不能“只管开证和收取代理费”，对其他环节不闻不问。特别要注意在信用证随单据的流转中可能会出现的漏洞，克服“正本提单在手，万事大吉”的麻痹思想。
6、外贸公司在对外贸易中，对本公司业务员要严格管理。严格执行有关规章制度，发现问题及时整改，以堵塞漏洞，防患于未然。
因此外贸公司是不用缴税的。

扩展资料：
外贸公司税率:
企业的税负有所降低。营业税按收入全额计算缴纳税金的，改成增值税之后，可以扣除一些成本及费用，实际上可以降低税负。
由于引入增值税抵扣，与原营业税全额征收相比，税负会有所减少甚至大幅降低;对8.5万户小规模纳税人而言，营业税改增值税后，实行3%的征收率，较原先营业税率要低2个百分点。改革的确存在个别企业税负增加的情况。
综合所得（工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得），适用7级超额累进税率，按月应纳税所得额计算征税。该税率按个人月工资、薪金应税所得额划分级距，最高一级为45%，最低一级为3%，共7级。
比例税率。对个人的利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，按次计算征收个人所得税，适用20%的比例税率
新增两档按照试点行业营业税实际税负测算，陆路运输、水路运输、航空运输等交通运输业转换的增值税税率水平基本在11%-15%之间，研发和技术服务、信息技术、文化创意、物流辅助、鉴证咨询服务等现代服务业基本在6%-10%之间。
为使试点行业总体税负不增加，改革试点选择了11%和6%两档低税率，分别适用于交通运输业和部分现代服务业。
参考资料来源：百度百科-外贸公司

7. 外贸企业怎么纳税

外贸企业纳税方式：
  
 1、增值税：销售额的17%或4%，由税务机关认定；
  
 2、城市维护建设税：增值税额的7%或5%或1%，取决于当地实际执行的税率；
  
 3、教育费附加：增值税的3%；
  
 4、企业所得税：应税所得的33%代扣代交的税金。
   
 代扣代交的税金包括：
  
 个人所得税：由员工负担，但由企业代扣代交。
  
 视具体情况，其他可能涉及的税金包括：
  
 1、花税：账簿、合同、营业执照等，应贴花（即纳税）；
  
 2、房产税：自有房屋的，应交房产税；
  
 3、车船使用税：自有车辆的，应交车辆使用税。
  
 具体应当交纳的税种，在办妥税务登记后，由税务机关予以核定。对某些企业，税务机关会依法核定一个综合税率，按销售额乘以该税率计算交税，以简化征交。
  
 注：小规模增值税交4%，一般纳税人交17%。所得税要按营业额交不超过3万的交17%，超过3万至10万的交27%，十万以上的交33%。

8. 外贸企业需要上什么税？

1、增值税:
小规模纳税人:应缴增值税额=(收入/1+3%)×3%
一般纳税人:应缴增值税额=当月销项税额-(当月进项税+上期留抵进项税)
注:根据公司行业不同税率不一样,主要税率有:3%、6%、11%、17%.目前小规模纳税人季度销售额不超过9万的,可以免征增值税,也就是我们通常说的零申报.
2、企业所得税
应交企业所得税=利润总额×25%
高新技术企业、软件企业、符合条件的公司等可适用15%的税率,符合条件的小微企业只需按照实际税率10%缴纳企业所得税.
3、个人所得税
个人所得税 =( 工资 – 五险一金 - 个税免征额 ) x 税率 - 速算扣除数
其实个人所得税的征税范围比这要宽泛的多,"工资、薪金所得"只是个人所得税征税范围中的一种.
更多是针对:个体工商户生产经营所得、企事业单位承包经营承租经营所得、劳务报酬所得、股息红利所得等等.
4、印花税:
应交印花税=收入×0.03%
印花税是非常重要的调节税种.印花税的税率设计,遵循税负从轻、共同负担的原则.所以,税率比较低;比如:营业执照,按件贴花五元;房屋租赁合同,按租赁总额的千分之一;购销合同,技术合同,按合同金额的万分之三等.
5、教育费附加:
教育费附加=应缴增值税额×3%
6、地方教育附加:
地方教育费附加=应缴增值税额×2%
7、水利基金:
应交水利基金=收入×0.08%
8、工会筹备金(成立一年后缴纳)
应交工会筹备金=工资总额×2.5%,工会经费=工资总额× 0.004%
9、残疾人保障金(成立三年后缴纳)
按员工人数计算,每年都不一样的标准.
10、城市维护建设税:
城市维护建设税=应缴增值税额×7%
以上就是现在大多数企业承担的税费,还没有说有些行业特殊的税费,比如果是广告行业,需要交纳文化事业建设税.

扩展资料
城市维护建设税是以纳税人实际缴纳的流通转税额为计税依据征收的一种税,纳税环节确定在纳税人缴纳的增值税、消费税的环节上,从商品生产到消费流转过程中只要发生增值税、消费税的当中一种税的纳税行为,就要以这种税为依据计算缴纳城市维护建设税.
公式:应纳税额=(增值税+消费税)*适用税率
税率按纳税人所在地分别规定为:市区7%,县城和镇5%,乡村1%.大中型工矿企业所在地不在城市市区、县城、建制镇的,税率为1%.
参考资料来源：百度百科-增值税