某金融机构发行两种债券,A种面值100元,买入价为100元,一年到期后本息和为114元；B种面值也是100元，

1. 某金融机构发行两种债券,A种面值100元,买入价为100元,一年到期后本息和为114元；B种面值也是100元，

A：（114-100）/1/100*100%=14%；
B：（100-88）/1/88*100%=13.636%。
A债券收益率高。

2. 某金融机构发行两种债券,A种面值100元,一年到期后本息和为114元；B种面值也是100元，五年到期后

如果均是面值发行,即使用单利计算,也是A收益大.如果用复利率计算,B的收益率还会低一些
A收益率:(114-100)*100%/(100*1)=14%
B收益率:(168.2-100)*100%/(100*5)=13.64%

3. 某金融机构发行两种债券,A种面值100元,买入价为100元,一年到期后本息和为114元；B种面值也是100元，

收益率=（到期本息和-买入价）除（到期日期-买入日期）除买入价*100%
由此可知A按单利计算，即A到期本息=（114-100）*5+100=170
明显A大于B，A收益大。

4. 某金融机构发行两种债券,A种面值100元,买入价为100元,一年到期后本息和为123元；B种面值也是100元，

A的年收益率（123-100）/100=23%；
B的年收益率（100-88）/88=13.64%；
当然是A收益率高咯。

5. 某机构发行两种债券,A种面值为100元,一年到期本利和为114元,B种面值也是100元.五年到期后的本利和为168.2

结论前者（即A种债券）收益大。
最简单的方法以内部收益率irr来作比较即可。
前者的irr（A）=14%，显而易见。
后者的irr（B）=11%。
收益率A>B

注：这题中，即便不考虑时间价值，B债券五年收益才68.2元，以单利计算，每年不过13.64元，小于A的14元。

6. 某债券市场发行两种债券，A种债券面值为100元，一年到期本利和为113元；B种债券面值也是100元，

A的收益率=（113-100）/100=0.13
B的收益率=（100-88）/88=0.136
所以B的收益大些

7. 某债券市场发行两种债券，A种债券面值为100元，一年到期本利和为113元；B种债券面值也是100元，但买入价为

A:13/100*100%=13%
B:12/88*100%=13.6%

你愿意花100块搛13块,还是花88块搛12块呢,收益率当然是B大了,不过我还是愿意选A.因为一年后原本带利我搛了13块.

8. 某债券市场发行两种债券，A种债券面值为100元，买入价也为100元，一年到期本利和为113

A购买者收益率 :  (113 - 100) / 100 * 1 = 13%
B购买者收益率 :  (100 - 88) / 88 * 1 = 13.636%
假设A在持有一年之后，以110元的价格卖出去，那么，A在持有的这一年期间，从该债券上获得的收益率是 [(113 - 100) + (110 - 100)] / 100 * 1 = 23%
需提供更多一些信息。