财务的审批流程都是怎样的呢？

1. 财务的审批流程都是怎样的呢？

2. 财务的审批流程是怎样的？

3. 公司财务审批流程

财务审批制度及流程一、 目的为了提高公司管理水平,理顺管理关系,根据公司章程,制定财务审批流程,本制度明确规定各级签批人的审批权限及职责,以主管领导负责合理性、真实性,财务负责合法性、合理性为基本原则,不同业务性质的款项支付申请执行不同的签批流程,均需严格遵照执行。二、 说明总经理可决定金额在人民币_________万元(含)以内的日常费用开支(但每月需支付的固定项目不受以上金额限制:员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等):可决定金额在人民币_________万元(含)以内的经营合同及其款项支付:可决定金额在人民币__________万元(含)以内已签署的工程合同,资产购置合同的款项支付。董事长可决定金额在人民币___________万元(含)以内的费用开支、经营合同、工程合同、资产购置及相应的款项支出。Ø 费用报销制度及流程1. 相关人员必须按照财务规范要求和规定的时间填写《费用报销单》,不得涂改,不得用铅笔或红色字体的笔填写,并附上相关的报销发票或单据。2. 《费用报销单》及相关单据准备完成后,相关人员提交给直接主管审核签字,直接主管必须对以下方面进行审核:1)费用产生的原因及真实性;2)费用的合理性;3)票据及单据的规范性。若发现不符合要求,立即退还给相关报销人员重新整理提报。3. 部门主管审核签字后,将报销单据提交给财务部,由财务部门会计人员进行报销费用的确认,主要内容包括:1)产生的费用是否符合报销标准;2)财务是否能及时安排此费用;3)单据或票据是否符合财务规范要求;若发现不符合要求,立即退还给相关部门重新整理提报。4. 财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理,由总经理进行批准签字,若总经理发现不符合要求,须立即退回财务部,由财务部跟进处理。5. 报销额度超出总经理可决定金额,必须由董事长批准签字;6. 财务部出纳根据总经理批准的报销单据准备好报销款项。7. 财务部出纳通知报销人领款,领款时,报销人员必须在《费用报销单》上领款人出进行签字确认。如是代领人进行领款,必须出具委托书并有双方的签字或手印证明。8. 财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的帐务报表处理。报销人 直接主管 财务会计 总经理董事长财务出纳Ø 采购审批制度及流程1. 申购人提出采购需求,提交直接主管审核;2. 部门主管审核,进行市场价格询价,详细填写《采购申请单》,提交财务部。3. 财务部门会计进行费用确认,主要内容包括:1)产生的费用是否符采购标准;2)财务是否能及时安排此费用;若发现不符合要求,立即退还给相关部门重新整理提报。4. 财务部对审核符合要求的《采购申请单》统一呈总经理,由总经理进行批准签字,若总经理发现不符合要求,须立即退回财务部,由财务部跟进处理。5. 采购额度超出总经理可决定金额,必须由董事长批准签字;6. 采购人员按照《采购申请单》进行采购。7. 采购人员填写《付款申请单》,附《采购申请单》、《采购合同》、《入库单》。财务出纳应严格审核实际入库

4. 财务审批制度及流程是怎样的

财务审批制度如下：
第一条现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在＂摘要＂处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。
第二条申购物品须事先填制《物品申购单》，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在100元以上（含100元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。
第三条员工因工作需要外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。
第四条业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品应事先填制《招待费申请单》，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的申请单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销前须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。
财务审批流程：
1、费用申请；2、费用审核；3、费用报销；4报销凭证。
一、财务审批制度的总则有哪些
第一条为正确履行财务工作职责，规范财务授权范围、方式和审批程序，理顺财务工作关系，加强内部财务控制和监督，防范和堵塞漏洞，特制定本制度。
第二条公司财务审批按照分级授权，谁主管谁负责的原则设置。
第三条根据经济业务类型和金额大小，对公司领导、公司各部门的财务审批权限作出相应的规定。
第四条具有财务审核、审批职责的人员因某种原因无法履行其职责时，可以通过书面或口头方式授权他人代为履行，口头授权的必须补办有关手续。
二、财务审批人的职责有哪些
（一）业务部门负责人
1、审核付款内容的真实性，附件是否完整性。
2、报销标准是否符合规定，金额或项目是否超预算。
3、重要支出是否预先获得批准。
4、审核付款是否遵照合同，项目进度是否达到付款要求。

5. 什么是财务审批制度

财务审批制度是指确认财务收支审批范围、审批人员、审批权限、审批程序及其责任的制度，是财务会计工作的关键环节。财务审批制度是根据《中华人民共和国会计法》和《会计基础工作规范》结合实际情况，制定的财务审批制度。是保证财务会计工作顺利进行的关键环节。制定财务审批制度，有利于明确公司财务支出的内部流程、决策程序及审批权限，完善健全公司内控制度，确保全公司的各项预算目标的实现，保障公司健康持续发展。财务审批制度的主要包括以下内容：1、确定财务审批人员和审批权限；2、确定财务审批程序；3、明确对财务中违反规定的责任人和领导人的处理要求。财务不仅是国民经济各部门、机关、企业、团体等单位中，有关财产的管理或经营以及现金的出纳、保管、计算等事务，各单位在物质资料再生产过程中客观存在的资金运动及资金运动过程中所体现的经济关系，更主要的是财产和债务，即资产和负债等等。

6. 财务审批制度是什么？

财务审批制度如下：
1、填写现金报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全，经办人、领款人签字。原始票据—发票：具有税务监制章或财政监制章；票据内容填写齐全包括：票据中的付款单位必须填写清楚，金额大小写必须一致；有所购商品的名称、数量、单价、金额；必须有收款单位的财务专用章；开票人及开票日期填写完整；整张票据字体须一致；机打发票手改无效；
2、单笔支出一千元以上的必须使用转账支票支付；单笔支出一百元以上的，建议使用支票进行支付。
一、报销流程与报销制度
“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置。
报销流程包括费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；报销单送本部门负责人复核并签字；报销人送报销单至财务部，由会计审核；经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。
二、运输公司进项发票是来源于什么
物流进项主要来源于物流企业的成本，主要为成品油、过路过桥费、司机劳务费，下面详细介绍下三项费用如何获取合规的进项发票。
运输发票税额是对增值税一般纳税人外购货物或销售货物（固定资产除外）所支付的运输费用（代垫运费除外），根据运费结算单据（普通发票）所列运费金额，依9%的扣除率计算进项税额准予扣除，但随同运费支付的装卸费、保险费等其他杂费不得计算扣除进项税额。
作为接受运输服务的企业，在接受运输服务取得运输队发票进行抵扣增值税时，还应该重点注意以下几个方面：
1、注意发票开票单位是否合法。税法明确规定，开票单位必须是经税务机关批准，有自行开具运输发票资格的企业，或者是主管地税局以及经省级地税局批准委托中介机构代开票单位代开的货物运输业发票；
2、注意验明具有合法身份的单位和个人所提供的运输票据是否在法定的期限内。在稽查过程中我们经常发现原来的旧运输发票，国税规定，纳税人必须于2003年10月31日前向主管地税局缴回已经领购的货物运输业发票，经税务机关审核界定为自开票纳税人的再返还其继续使用；未缴回的货物运输业发票不得开具和使用，也不得作为记账凭证和增值税抵扣凭证；
3、自开票纳税人和代开票单位必须按照规定逐栏、如实填开货物运输业发票。凡开具给增值税一般纳税人的货物运输业发票，必须填写该增值税一般纳税人的名称和纳税人识别号。自开发票的，应在运费发票下方正中央加盖有开票人识别号、主管地税局名称和代码等内容的“开票人专用章”和财务专用章。

7. 财务审批制度是什么

财务审批制度如下：
1、填写现金报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全，经办人、领款人签字。原始票据—发票：具有税务监制章或财政监制章；票据内容填写齐全包括：票据中的付款单位必须填写清楚，金额大小写必须一致；有所购商品的名称、数量、单价、金额；必须有收款单位的财务专用章；开票人及开票日期填写完整；整张票据字体须一致；机打发票手改无效；
2、单笔支出一千元以上的必须使用转账支票支付；单笔支出一百元以上的，建议使用支票进行支付。
一、国企报销标准
（一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据格按单据要求项目认真写，注明附件张数额大小写须完全一致(不得涂改)述费用内容或事由。
(三)按规定的审批程序报批。
(三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
二、报销手续不规范整改建议
加大学习力度，明确政策规定，强化内控管理，加强报销审核。财务报销票据要素难以完整规范。报销无印章发票、报销无使用单位“抬头”的发票和报销内容不详细发票等；报销附件不齐全或无附件、支出理由不充足的票据，不能明白“支出了什么”和“为什么支出”；报销业务与发票时间、或与其所附的附件时间或内容或与票据领用单位、开票单位不一致、不对称；财务报销业务未能按照单位内控制度管理程序和要求以及特殊的、重大的支出事项根据相关政策规定，进行必要审核审批等，影响了财务报销业务的真实性。
【本文关联的相关法律依据】
《中华人民共和国会计法》第五条会计机构、会计人员依照本法规定进行会计核算，实行会计监督。
任何单位或者个人不得以任何方式授意、指使、强令会计机构、会计人员伪造、变造会计凭证、会计帐簿和其他会计资料，提供虚假财务会计报告。
任何单位或者个人不得对依法履行职责、抵制违反本法规定行为的会计人员实行打击报复。

8. 财务审批制度是什么

法律分析：财务审批制度如下：1、填写现金报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全，经办人、领款人签字。原始票据—发票：具有税务监制章或财政监制章；票据内容填写齐全包括：票据中的付款单位必须填写清楚，金额大小写必须一致；有所购商品的名称、数量、单价、金额；必须有收款单位的财务专用章；开票人及开票日期填写完整；整张票据字体须一致；机打发票手改无效；2、单笔支出一千元以上的必须使用转账支票支付；单笔支出一百元以上的，建议使用支票进行支付。
法律依据：《中华人民共和国会计法》第五条  会计机构、会计人员依照本法规定进行会计核算，实行会计监督。任何单位或者个人不得以任何方式授意、指使、强令会计机构、会计人员伪造、变造会计凭证、会计帐簿和其他会计资料，提供虚假财务会计报告。任何单位或者个人不得对依法履行职责、抵制违反本法规定行为的会计人员实行打击报复。