私募基金收益分成是怎么确定的

1. 私募基金收益分成是怎么确定的

对于私募股权基金的投资人来讲，基金获得收益后，扣除必要的成本费用税金（基金管理人的管理费、银行托管费、中介机构的费用、营业税等等），所获得的是基金的净收益，按照一般惯例，这个净收益中的20%由基金管理提取，叫做业绩报酬，也有叫做浮动管理费的（按年收取的管理费称之为固定管理费），其余80%由全体投资人按比例进行分配，如果是有限合伙制的PE基金，合伙企业不需缴纳所得税，普通合伙人的税金是按照个体工商户的纳税方式，即5%~35%的累积税制，有限合伙人现在一般是按20%税率收取的 
 
从根本上分类，私募股权投资基金或者阳光私募，按规定都是不能承诺收益率的，风险由投资人自行承担，所以在选择的时候要仔细的选择管理团队，以及团队的过往业绩

2. 私募基金收益分成是怎么确定的

有限合伙制私募股权投资基金的合伙人包括普通合伙人和有限合伙人。其中，普通合伙人是一般为基金管理公司，拥有专业的投资管理团队，主要提供基金的投资和运作管理，并提供较小的出资。而有限合伙人提供绝大部分的资金，且一般情况下并不参与基金的投资和运作管理。从盈利点看，普通合伙人主要通过提供良好的投资管理和决策，实现基金的盈利基础上，获得投资报酬；而有限合伙人则通过提供资金获得投资回报(保值和增值)。因此，私募股权投资基金收益分配模式的确定依据就是集中在：如何将普通合伙人和有限合伙人的利益有效捆绑在一起、如何对普通合伙人进行有效激励、如何实现投资人资金保值增值愿望。
一、合伙制私募股权投资基金收益分成介绍
根据对私募股权投资基金收益分成模式的确定依据的探讨，目前PE行业基本上形成了以优先返还出资人全部出资和优先收益——普通合伙人激励——按比例分配为顺序的收益分配模式。具体为：将投资退出的资金按照出资比例将出资优先返还给全部出资人，并按照8%年化复利优先向投资人分配(该分配原则系考虑资金占用的利息，简称资金占用费)，以实现全部投资人出资的保值。然后，按照“追赶条款”，以在满足有限合伙人投资保值的基础上，对普通合伙人进行激励。即，将对投资人的优先分配后的剩余部分全部向普通合伙人分配或按比例在普通合伙人和全部投资人之间分配，直到普通合伙人所分部分与全部投资人累计所分部分的比例为1：4。然后，在这个分配基础上还有剩余的，就直接按照普通合伙人分配百分之二十，全部投资人分配百分之八十比例进行最后一轮分配。
须说明是，“追赶条款”的设计目的是对普通合伙人进行有效的激励，为了充分实现该条款的目的，一般情况下，有限合伙人与普通合伙人在百分之二十到百分之百之间确定追赶比例。即如果确定百分之百的追赶比例，那么就意味着，投资人按照8%年化复利优先分配后，将暂停分配，剩余部分将全部用于向普通合伙人分配，一直到普通合伙人所分部分与全部投资人累计所分部分的比例为1：4；如果追赶比例小于百分之百的，那么，投资人按照8%年化复利优先分配后的剩余部分将按照比例在普通合伙人和全部投资人之间同时进行分配，一直到普通合伙人所分部分与全部投资人累计所分部分的比例为1：4。可见，如果普通合伙人未能给基金创造足够的收益，且不按照百分之百的追赶比例分配的话，普通合伙人将获得少于投资收益百分之二十的分配，为实现更多的分配，普通合伙人须提高投资和运作基金的管理能力，这就起到了激励作用。

3. 私募基金收费和分成

具体如下：1、私募股权基金的收益分配从产品设计上往往以投资者本金为优先；其次偿还投资者本金之后剩下的部分往往有如下几种分配方式：二八/三七分、门槛收益、追补机制、单项目业绩报酬和回拨。2、二八/三七分5二八/三七分是最简单的一种分配方式，在偿还投资者本金之后，剩下的基金收益部分，管理人和投资者安排2：8/3：7的比例进行分配。3、门槛收益。门槛收益指的是投资者在收回本金之外，还能得到7%-8%的年化收益。在满足上述两个条件之后，再按照二八/三七的方式计提业绩报酬。4、追补机制。追补机制指的是在满足投资者收回本金和获取门槛收益之后，剩下的基金收益按照7%-10%的年化收益分给管理人，然后剩下的超额收益部分再按照二八/三七机制进行分配。5、单项目业绩报酬。管理人为了获取最多的收益，会按照每个项目计提业绩报酬，比如一个基金投了5个项目，基金管理人从每一个盈利的项目中单独计提业绩报酬。6、回拨机制。除上述第四种分配方式中会存在一个问题，按照每个项目进行计提业绩报酬，如果所投项目存在不盈利的情况，可能会导致最终投资者利益受损。因此，在实践过程中，往往需要设立一个回拨机制，即管理人按照每个项目计提业绩报酬，若基金存续期发现投资者不赚钱或者本金受损的情况，则要求管理人将其计提的业绩报酬回拨，从而弥补投资者的收益或者本金损失。拓展资料关于私募基金1）私募基金，是指以非公开方式向特定投资者募集资金并以特定目标为投资对象的证券投资基金。私募基金是以大众传播以外的手段招募，发起人集合非公众性多元主体的资金设立投资基金，进行证券投资。2）在中国金融市场中常说的“私募基金”或“地下基金”，往往是指相对于受中国政府主管部门监管的，向不特定投资人公开发行受益凭证的证券投资基金而言，是一种非公开宣传的，私下向特定投资人募集资金进行的一种集合投资。其方式基本有两种，一是基于签订委托投资合同的契约型集合投资基金，二是基于共同出资入股成立股份公司的公司型集合投资基金。

4. 私募基金分成怎么算

法律分析：私募基金的收益分配从产品设计上往往以投资者本金为优先，其次偿还投资者本金之后剩下的部分往往有如下几种分配方式：二八/三七分、门槛收益、追补机制、单项目业绩报酬和回拨
法律依据：《私募投资基金监督管理暂行办法》 第十一条 私募基金应当向合格投资者募集，单只私募基金的投资者人数累计不得超过《证券投资基金法》、《公司法》、《合伙企业法》等法律规定的特定数量。投资者转让基金份额的，受让人应当为合格投资者且基金份额受让后投资者人数应当符合前款规定。

5. 私募基金怎么分配收益？

法律分析：
在本金优先返还模式下,基金并不是就单个项目来进行利润分配,而是将所有项目的利润进行统一计算。私募基金利润分配的另一基本模式是按项目分配模式,指该基金每退出一个投资项目会就该项目的投资收益在普通合伙人和有限合伙人之间进行分配。

法律依据：
《私募投资基金监督管理暂行办法》
第三条 从事私募基金业务，应当遵循自愿、公平、诚实信用原则，维护投资者合法权益，不得损害国家利益和社会公共利益。
第四条 私募基金管理人和从事私募基金托管业务的机构(以下简称私募基金托管人)管理、运用私募基金财产，从事私募基金销售业务的机构(以下简称私募基金销售机构)及其他私募服务机构从事私募基金服务活动，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务。
私募基金从业人员应当遵守法律、行政法规，恪守职业道德和行为规范。

6. 私募基金投资收益如何分配？

1、分配现金。这是基金收益分配的最普遍的形式。
2、分配基金单位。即将应分配的净收益折为等额的新的基金单位送给投资者。这种分配形式类似于通常所言的“送股”，实际上是增加了基金的资本总额和规模。
3、不分配。既不能送基金单位，也不分配现金，而是将净收益列入本金进行再投资，体现为基金单位资产净值的增加。
一、私募基金投资收益方式包括哪些
1、红利：是基金因购买公司股票而享有对该公司净利润分配的所得。一般而言，公司对股东的红利分配有现金红利和股票红利两种形式。基金作为长线投资者，其主要目标在于为投资者获取长期、稳定的回报，红利是构成基金收益的一个重要部分。所投资股票的红利的多少，是基金管理人选择投资组合的一个重要标准。
2、股息：是指基金因购买公司的优先股权而享有对该公司净利润分配的所得。股息通常是按一定的比例事先规定的，这是股息与红利的主要区别。与红利相同，股息也构成投资者回报的一个重要部分，股息高低也是基金管理人选择投资组合的重要标准。
3、债券利息：是指基金资产因投资于不同种类的债券(国债、地方政府债券、企业债、金融债等)而定期取得的利息。我国《证券投资基金管理暂行办法)规定，一个基金投资于国债的比例、不得低于该基金资产净值的20%，由此可见，债券利息也是构成投资回报的不可或缺的组成部分。
4、买卖证券差价：是指基金资产投资于证券而形成的价差收益，通常也称资本利得。
5、存款利息：指基金资产的银行存款利息收入。这部分收益仅占基金收益很小的一个组成部分。开放式基金由于必须随时准备支付基金持有人的赎回申请，必须保留一部分现金存在银行。
二、私募基金有哪几种
1、私募证券投资基金：私募证券投资基金投资于公开发行的股份有限公司（上市公司）的股票、债券、基金份额，以及证监会规定的其他证券及其衍生品种。即私募证券基金投资于公开发行的证券。
2、私募股权投资基金：私募股权投资基金投资于非上市企业的股权权益。即私募股权基金投资于非公开交易的股权。
3、创业投资基金：创业投资基金是私募股权投资基金的特殊类别。
4、其他私募基金：其他私募基金投资于艺术品、红酒等特定商品。
三、私募基金募集方式的要求
《新证券投资基金法》第九十一条非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介。

7. 私募基金如何分成

法律分析：私募基金分红分为拆分和分红两种形式，对于分红，投资者可以选择现金分红和红利再投资。
法律依据：《证券投资基金管理暂行办法》 第四十三条 未经批准，擅自设立、募集或者变相募集基金的，由中国证监会予以取缔，责令退还所募集的资金及其利息，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得一倍以上十倍以下的罚款；没有违法所得的，处一百万元以下的罚款。

8. 私募基金怎么分配收益

法律分析：在本金优先返还模式下,基金并不是就单个项目来进行利润分配,而是将所有项目的利润进行统一计算。私募基金利润分配的另一基本模式是按项目分配模式,指该基金每退出一个投资项目会就该项目的投资收益在普通合伙人和有限合伙人之间进行分配。
法律依据：《私募投资基金监督管理暂行办法》
第三条 从事私募基金业务，应当遵循自愿、公平、诚实信用原则，维护投资者合法权益，不得损害国家利益和社会公共利益。
第四条 私募基金管理人和从事私募基金托管业务的机构(以下简称私募基金托管人)管理、运用私募基金财产，从事私募基金销售业务的机构(以下简称私募基金销售机构)及其他私募服务机构从事私募基金服务活动，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务。
私募基金从业人员应当遵守法律、行政法规，恪守职业道德和行为规范。