保险如何合理避税？

1. 保险如何合理避税？

 此前，财政部、国家税收总局、保监会联合发布《关于实施商业健康保险个人所得税政策试点的通知》（以下简称“通知”），促进个人税收优惠型健康保险业务试点顺利开展。此通知在发布后的一年多时间里，全国各大人寿保险公司都相继推出了符合此政策的商业人寿健康险。
    
   税收，不论是从古代到现代还是从国外到国内，在社会发展的每个时期都是一个国家和地区经济收入的主要来源。缴纳个人所得税是每个公民应尽的义务。在我国，个人所得税政策由1980年9月10日，《中华人民共和国个人所得税法》的颁布开始建立，到2011年6月30日，十一届全国人大常委会第二十一次会议将个人所得税免征额将从现行的2000元提高到3500元，并分级分档次征收。虽然是将个人所得税的起征点提高了，低收入人群缴税压力变小了，但是对于中高收入人群，特别是对于未来能够留给下一代较多遗产的人群来说，个人所得税等税收的压力还是较大的。
   但是，商业健康保险的出现及时为高收入人群规避了这些风险。《通知》中，对试点地区个人购买符合规定的健康保险产品的支出，按照2400每年的限额标准在个人所得税前予以扣除。假设张先生每月的税前收入是5500元，那么在免税前，他每月应缴纳税额为(5500-3500)*10%-105=95（元），在《通知》实施后，如果他一年购买健康险支出达2400元，那张先生实际执行的个人所得税起点将提高至3700元，则他每月应缴纳税额就变成(5500-3500-200)*10%-105=75（元），这样算下来，张先生每个月少交95-75=20（元），一年就少交240元。以这样的算法，收入越高的人群每年的税收少交的越多，月收入8万元以上的购买年缴保费2400元及以上的健康保险一年少交1080元。
   我国《保险法》规定，任何人都不得干预被保险人或受益人对保险金的请求权。也就是说，以保险金形式留下的资产具有排他性。并且我国《保险法》第二十三条规定：任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。这两条法律条款的规定，就是明确指出了在我国，保险是可以依法、合理“避债避税”。
    
   2016年12月19日，中国社科院2017年《经济蓝皮书》中指出，呼吁尽快实施房地产税和遗产税，积极推进个人所得税改革等措施。据了解，受该消息的影响，到保险公司了解“保险避税”的人明显增多。有数据统计显示，2017年上半年，寿险公司人身险保额在100万元以上的保单同比上涨九成。所以，将购买保险作为一种将财产转移给下一代方式，也是一种能够逃避高额遗产税征收的方法。
   所以，不论是利用商业健康保险依法合理减少缴纳个人所得税，还是利用大保额保险单来依法、合理规避遗产税都是保险提高我们生活品质的措施。
      
   
   
   
   
   
   
   
   
   
   
      
    
     
  

2. 保险避税避的是什么税

法律分析：一、所得税：所得税也是可以通过保险来避税的，税法规定以税法中“保险赔款”这一项是可以作为免税条款的。二、遗产税：税法规定遗产也是需要缴纳一定的税费的，这是必须的，不管是谁都不能够推脱。但是，将遗产拿来购买保险还是可以合理的避税的。三、险在避税方面的作用主要表现在两方面：一是提供应税现金，投保以父母为被保险人而子女为受益人的终身寿险，在父母意外身故后，子女可以得到保险公司的保险金，以这笔钱作为缴纳遗产税的资金来源;二是资产转移，减少应税财产，被继承人投保人寿保险所取得的保险金免税。一般寿险规避遗产税的方式主要有两种，一种是生前将资产转移，一种是身故后获得赔付。生前的避税主要是通过为后代投保年金类保险(后代作为被保险人)，将资产逐年转移到后代名下，从而减少身故后遗产总额。身故后的避税方式，是指在生前为自身投保寿险，待身故后的保险赔付金将不会计入遗产。这两种方式都能减少遗产总额，从而降低须缴纳的遗产税。法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》 第二条 下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：(一)工资、薪金所得;(二)劳务报酬所得;(三)稿酬所得;(四)特许权使用费所得;(五)经营所得;(六)利息、股息、红利所得;(七)财产租赁所得;(八)财产转让所得;(九)偶然所得。居民个人取得前款第一项至第四项所得(以下称综合所得)，按纳税年度合并计算个人所得税;非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。衍生问题：增值税计算应注意哪些问题？在计算增值税时，应当注意的问题大体上有：1.取得的进项税额（包括专用发票税额，农产品采购计算的税额，运输发票允许抵扣的税额，以及进口增值税专用缴款书所列税额，允许抵扣的固定资产进项税等）；2.销项税额（包括专用发票销项税额，未开发票的销项税额，以及视同销售的应纳税额等）；3.进项税额转出；4.销项负数税额；5.前期认证待抵扣进项税额；6.免税项目销项税额；7.出口退税企业免税额；8.税务机关纳税检查调整税额。

3. 保险避税避的是什么税

保险避税避的是所得税和遗产税。合理避税，指的是在法律允许的情况下，以合法的手段和方式来达到纳税人减少缴纳税款的经济行为。这个定义的关键是纳税人在税法许可的范围内。一般地说，避税可以认为是纳税人采取利用某种法律上的漏洞或含糊之处的方式来安排自己的事务，以减少本应承担的纳税数额。虽然避税行为可能被认为是不道德的，但避税所使用的方式是合法的，而且不具有欺诈性质。避税是对已有税法不完善及其特有缺陷所作的显示说明，说明了现有税法的不健全特征。税务当局往往要根据避税情况所显示出来的税法缺陷采取相应措施对现有税法进行修改和纠正。所以，通过对避税问题的研究可以进一步完善国家税收制度，合理避税，才能视合理避税为企业的权利，才能受到法律和社会的认可和保护。所得税是各地政府在不同时期对个人应纳税收入的定义和征收的百分比不尽相同，有时还分稿费收入、工资收入以及偶然所得（例如彩票中奖）等等情况分别纳税。所得税又称所得课税、收益税，指国家对法人、自然人和其他经济组织在一定时期内的各种所得征收的一类税收。按自然人、公司或者法人为课税单位。世界各地有不同的课税率系统，例如有累进税率也有单一平税率多种。所得税，是指对所有以所得额为课税对象的总称。有些国家以公司为课税的称作企业课税，这经常被称为公司税，或公司收入税，或营利事业综合所得税。遗产税，又称死亡税，是以被继承人去世后所遗留的财产为征税对象，向遗产的继承人和受遗赠人征收的税。征收遗产税的初衷是为了通过对遗产和赠与财产的调节，防止贫富过分悬殊。理论上讲，遗产税如果征收得当，对于调节社会成员的财富分配、增加政府和社会公益事业的财力有一定的意义。

4. 保险都能避税么

　　你好，保险是可以避税的。主要是通过购买寿险进行避税。

　　人寿保险还具有合理避税和分配遗产的功能。在国外，富豪们通过购买高额人寿保险来有效规避开因为大量资金和财产滞留所产生的利息所得税以及遗产税。同时，保险指定受益人的独特方式还可以有效避免遗产纠纷。

　　您可以参考：http://hi.baidu.com/hzins99/item/b7175c30160b066581f1a7c1

　　希望对您有所帮助

5. 保险为什么不避税

保险为什么不避税的主要原因在于国内尚未开征遗产税。保险业务员提到的“避税”，主要指的是遗产税。但是遗产税一直没有开征。2010年出台的《遗产税暂行条例（草案）》（2010版）并不是官方公开的文本。
       除了遗产税，和我们个人相关的还有所得税。在中国，根据《个人所得税法》规定，保险赔款免交个人所得税。年金、两全保险到期生存金、分红、分红的累积生息、万能险和投连险的投资收益也是免交个人所得税的。还有2016年推出的税优健康险和企业给员工的补充养老保险、补充医疗保险，保费都可以进行税前列支。不过税优健康保险和补充养老保险、补充医疗保险，都需要企业进行投保，个人无法单独购买。
       虽然保险赔偿金和年金、分红等险种的投资收益免交个人所得税，但是免税并不等于避税。保险赔偿金并不是个人收入，而是以被保险人的身体和寿命为保险标的获得的补偿，属于一种债权，所以应予免除个人所得税。购买这些保险的保费，已经是缴纳过个税的收入了，所以没有征收的必要，而且我国也并未对类似的投资收益征收个税。

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6. 保险可以规避税务吗

（一）健全企业制度，完善企业经营决策。税务风险伴随着企业的生产与发展。若要规避风险，必须从业务抓起。首先应加强内部控制制度的建设与完善，制定各种科学的管理制度、行为准则和严格的内部业务工作流程，进而约束企业每一名员工和管理者的行为活动，从源头上避免不合规业务和不合规财务，杜绝各种各类违法违规行为发生的可能。制定相应的程序制度来监督管理人员的决策过程，规范业务人员在从事业务、签订合同等具体工作时应遵循的基本行为准则，加强会计活动内部监管，保证会计信息的真实性与可靠性，使得企业生产经营活动全程的每个细节都符合税法规定，从根源上避免会计核算为减少企业成本而掩盖业务缺陷的不良行为发生，降低税务风险。（二）加强政策学习和税务人才培养。业务精湛、道德高尚的财务人才始终是企业规避税务风险的重要因素。财税人员应具备持续发展的潜力和创造力，养成终身学习的习惯和乐于钻研的精神，善于归纳总结、完善提高，不断提高纳税筹划能力和税务风险防治能力，形成良好的职业习惯和职业判断能力。当国家税收政策不断修订，这些良好素质都能促使财会人才时刻关注政策局势变化，不断学习研究新的税收政策和纳税筹划方法，从而规避税务风险，做到防患于未然。（三）及时评估税务风险，严密监控，避免风险过高。事前的规划和预防，胜过出问题后再修补。对于税务风险的防控，最重要、也是最有效的方法就是建立税务评估系统，实时监控税务风险高低，并在事前积极采取措施来规避风险，避免风险带来的一系列损失。企业经营环境日益复杂多变，应保持清晰的头脑，时刻拉紧风险这根弦。积极识别评价企业未来可能遭遇的各种税务风险，采用多种分析方法，全面检测企业内部发生的各项经营数据、财务数据，研究外部环境变化可能带来的风险隐患。评估潜在税务风险发生的可能性、严重程度及其可能带来的破坏性，掌握风险的所有负面效应。与风险评估紧密相连的重要工作便是风险监控。对企业经营业务和环节进行研判，分析税务风险产生的关键点所在，从而在这些事项发生之前，进行系统性的谋划，尽可能实现税务零风险。此外，重视纳税筹划，认真研究合理避税的途径，尽量减少企业多缴税的风险。
扩展阅读：【保险】怎么买，哪个好，手把手教你避开保险的这些"坑"

7. 企业怎么用保险避税

可以买补充医疗保险和补充养老保险，购买金额最高可达企业总全年总工资的10%。可以税前列支。企业可以合理合法地为员工投保人寿保险进而达到避税的目的。
根据国税发［2003］45号文件，“企业为全体雇员按国务院或省级人民政府规定的比例或标准缴纳的补充养老保险、补充医疗保险，可以在税前扣除”，可知企业为员工交纳的保险费是可以在税前列支的。
《财政部关于企业为职工购买保险有关财务处理问题的通知》（财企［2003］61号）规定了企业为员工投保商业保险费用列支的额度及范畴。从中可以知悉，企业拿出职工工资总额4%为员工投保商业保险是完全免税的，如若补缴金额较大的还可获得“不低于三年的期间内分期均匀扣除”费用的权限；同时由于员工将来从保险公司获得的保险金按税法规定也同样是免税的，因此不论是企业还是个人都可获得资产保全。

8. 买保险可以避税吗？

买保险所用的钱，都是税后收入，既然已经完税，就没有避税一说。即便你说买保险的钱并没有完税，那也是在你买保险前已经通过其他途径避税或者偷税漏税了，跟你买的保险没有半毛钱关系。除非你买商业保险的保费能够税前列支，计算进免税额里面了。
对保险公司按投保金额，以银行同期储蓄存款利率支付给在保期内未出险的人寿保险保户的利息（或以其他名义支付的类似收入），按”其他所得“应税项目征收个人所得税，税款由支付利息的保险公司代扣代缴。”以及《个人所得税法》第三条第五款：“特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，适用比例税率，税率为百分之二十。
从这两份文件和法律可以知道，保险的收益是有征收个人所得税的法律基础的，只不过在实际的操作当中由于各种原因，银行理财产品、保险、基金、股票等投资收益的个税，不能强制金融机构代收代扣，